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陸傢嘴：2010年年度報告

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

600663

2010 年年度報告

董事長致詞

2010 年，是中國經濟發展的重要一年。在這一年裡，陸傢嘴金融城建設有

瞭長足的進步，寫字樓市場持續回暖，租金繼續攀升。公司聘請瞭普華永道每季

度對陸傢嘴地區及竹園商貿區寫字樓市場進行調研，根據普華永道最近一期調研

報告：上海大面積租戶成交量非常活躍，從需求方來看，金融服務類企業占據主

要部分，且更能承受核心區域、價位較高的報價，同時面積的需求普遍較大。截

至 2010 年底，陸傢嘴金融城寫字樓的平均出租率超過 90%，平均日租金高於全

市均價。

在這樣的經濟環境下，借助 2010 年上海世博會的召開，公司抓住歷史性的

機遇，繼續穩步推進產業結構的合理化佈局，全面豐富酒店、會展、辦公樓、商

業、住宅等各個產品線，繼續同優質客戶保持良好的合作關系，推進租金收入穩

步增長。2010 年公司實現租金收入 7.89 億元，較 2009 年增長 42.86%。

與此同時，秉承為客戶提供優質服務的理念，公司開展瞭“三年鉆石行動

計劃”，不斷提升公司資產管理能力，持續改善經營物業品質，積極為客戶打造

優秀便捷的辦公和購物環境。在公司上下的努力下，處於長期經營狀態的物業平

均出租率達到 82%，越來越多的世界知名企業成為公司物業的長期客戶，如黑

石、保時捷、沃爾沃汽車、星展銀行、大華銀行、普華永道、德國商會等，以及

中國鉆石交易所、中國金融期貨交易所等國傢級的交易市場。部分尚未竣工的物

業也已經有知名企業簽署瞭租賃意向合同。穩定的租金收入，大大加強瞭我公司

抗禦金融風險的能力，為我們的發展提供瞭堅實可靠的基礎，隨著公司對外發展

步伐的加快，我們相信在不久的將來可以為我們的客戶在全國各地的發展提供更

多更好的服務。

在現有物業租金收入穩步增加的同時，我公司控股股東陸傢嘴集團繼續將

優質資產註入我公司，2010 年我們取得瞭上海富都世界公司和上海陸傢嘴東怡

大酒店公司的股權，不僅有效避免瞭公司與控股股東之間的同業競爭，更增加瞭

公司在陸傢嘴核心區域長期持有的資產總量；上海張楊商業建設公司（現更名為

陸傢嘴置業）的並購進一步完善瞭公司的產品結構，增強瞭公司住宅項目的開發

能力和盈利能力；上海陸傢嘴物業等三傢物業公司的部分股權收購，則使公司在

縱向產品鏈上趨於完整。此外，公司控股股東陸傢嘴集團開始註重於金融及旅遊

業務的投資，是迪斯尼旅遊度假區中方控股股東——申迪集團的第一大股東。我

們相信在陸傢嘴集團的支持下，將會有更多更好的商業機會，為公司帶來廣闊的

發展前景。

展望 2011 年，又會是一個充滿挑戰的一年。在國傢政府對住宅房地產持續

宏觀調控的背景下，一直堅持以開發經營 CBD 和城市綜合體為主營業務的陸傢

嘴對將來充滿信心。陸傢嘴將繼續改進以資產管理為核心競爭力的能力，在資產

的核心價值的培育提升，尤其是資產價值的開發、資產價值的經營、資產價值的

提升等諸方面充分挖掘團隊潛力、品牌潛力，為公司長期持續發展打下堅實的基

礎。

陸傢嘴的成功，離不開公司全體員工的努力以及社會各界人士的幫助，尤

其是背後一直相信我們、支持我們的投資者，借此我對各位表示深深的謝意！

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

董事長 楊小明

在營重要項目一覽表

地上建築面積 總建築面積

項目名稱 竣工日期 權益比例

（m2） （m2）

甲級寫字樓

渣打銀行大廈 45,267 55,675 2007 86%

星展銀行大廈 43,809 66,805 2009 100%

鉆石大廈 39,202 49,174 2009 55%

陸傢嘴商務廣場 67,495 98,531 2000 100%

大華銀行大廈 5,104 9,137 2010 100%

上海航運中心大樓 11,198 12,120 2010 100%

都市研發樓

軟件園 1 號樓 14,317 14,317 1994 100%

軟件園 4 號樓 8,148 10,194 1996 100%

軟件園 5 號樓 1,393 1,393 1996 100%

軟件園 7 號樓 11,934 17,810 2007 55%

軟件園 8 號樓 29,214 32,664 2007 100%

軟件園 9 號樓 40,758 47,863 2008 100%

軟件園 10 號樓 24,685 29,202 2009 100%

軟件園 11 號樓裙樓 6,999 6,999 2010 100%

軟件園 C 區 11,000 11,000 2009 100%

軟件園 E 樓 3,447 9,810 2010 55%

金橋創科園 32,417 32,417 2008 100%

商場

陸傢嘴 96 廣場 29,002 66,195 2008 55%

陸傢嘴 1885 文化中心 7,346 14,268 2008 100%

住宅

東和公寓 84,603 98,651 2009 100%

酒店

明城大酒店 38,984 43,368 1996 55%

東怡大酒店 18,406 29,185 2009 100%

會展

新國際博覽中心（1-6 期） 150,400 150,400 2003-2010 50%

小計 725,128 907,178

權益面積小計 588,434 740,323

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

在建重要項目一覽表

地上建築面積 總建築面積

項目名稱 竣工日期 權益比例

（m2） （m2）

甲級寫字樓

陸傢嘴基金大廈 32,500 45,300 2011 55%

陸傢嘴投資大廈 33,300 44,000 2011 55%

塘東總部基地 300,000 450,000 2014 100%

世紀大都會 164,000 277,500 2015 55%

上海中心大廈 380,000 560,000 2014 45%

都市研發樓

軟件園 2 號樓改造 23,783 23,783 2011 100%

軟件園 11 號樓主樓 66,358 83,095 2011 100%

商場

天津紅橋新天地 5,954 5,954 2011 100%

住宅

東銀公寓 41,287 48,025 2011 100%

天津陸傢嘴河濱花園（1 期） 82,042 107,913 2011 100%

天津海上花苑西標段 94,358 120,635 2013 100%

會展

新國際博覽中心（7-8 期） 49,600 49,600 2011 50%

其它

天津惠靈頓國際學校 19,501 25,408 2011 100%

小計 1,292,683 1,841,213

權益面積小計 955,473 1,343,353

1

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

土地儲備一覽表

區域 土地面積（M2）

上海地區 518,220.6

1 陸傢嘴金融貿易區區域內 334,289

2 陸傢嘴金融貿易區區域外 183,931.6

天津地區 192,988.69

合計 711,209.29

在營物業歷年租賃收入增長一覽表

萬元

80,000

70,307

70,000

60,000

47,631

50,000

40,000

31,361

30,000

20,000 15,211

10,230 11,055

7,241

10,000 2,661 3,140

0

2002年 2003年 2004 年 2005 年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年

2010 年度營業收入構成一覽表

其他業務

2%

會展業務

18%

土地批租

46%

物業管理

9%

酒店業務

4%

房地產租賃 房產銷售

21% 0%

2

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

甲級寫字樓

作為商業地產開發商，辦公樓宇是我們的重要產品之一，其中處於長期經營

狀態的甲級寫字樓 6 棟，總建築面積超過 29 萬平方米。這些甲級寫字樓均位於

陸傢嘴中心區寸土寸金的地段，具備先進的設計理念、卓越的建築品質和完善的

物業管理，專為金融機構、跨國公司及企業總部量身定造，均達到甲 A 級寫字

樓標準。公司的客戶包括星展銀行、普華永道、黑石、保時捷、沃爾沃汽車等國

際知名企業。

項目 2008 年 2009 年 2010 年

總建築面積（平方米） 55,675 270,185 291,442

租金收入（萬元） 6,062 16,248 29,264

平方米 萬元

300,000 30,000

250,000 25,000

200,000 20,000 總建築面積

租金收入

150,000 15,000

100,000 10,000

50,000 5,000

2008年 2009年 2010年

3

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

都市研發樓

公司主持開發的上海陸傢嘴軟件園於 2001 年 9 月掛牌，位於陸傢嘴金融貿

易區的核心區域，地理位置優越，交通便捷，配套完善。2007 年，園區獲批成

為上海市市級軟件產業基地。

陸傢嘴軟件園規劃占地面積 43 公頃，目前區內已引進歐特克中國研發中心、

富士施樂研發中心、大智慧等知名軟件開發和技術研發機構。園區內有特色餐飲

近 10 傢，聯華、全傢等多個便利店及羽毛球館、乒乓球館、籃球場等體育休閑

設施。

金橋創科園是陸傢嘴軟件園在金橋地區的分園，總建築面積 32,417 平方米，

已引進貝爾股份、嘉實多、福斯流體等多傢著名跨國公司。

項目 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年

總建築面積（平方米） 100,161 180,441 220,643 237,522

租金收入（萬元） 5,483 9,426 13,475 17,754

平方米 萬元

240,000 17,000

220,000

15,000

200,000

13,000

180,000 總建築面積

11,000 租金收入

160,000

9,000

140,000

120,000 7,000

100,000 5,000

2007年 2008年 2009年 2010年

4

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

商業物業

公司開發的商業物業主要是為陸傢嘴金融貿易區配套服務的功能性產品，其

經營理念為長期持有並經營。

96 廣場是陸傢嘴商圈唯一一個開放式的商業休閑廣場，不僅服務於周邊商

務區的企業和從業人員，更為社區的居民提供一流的購物休閑場所，進一步豐富

“新上海商業城”商圈的業態，與之形成功能互補，共同構建浦東中心商業區的

繁榮景觀。

陸傢嘴1885 文化中心是以精品餐飲為主要業態的時尚休閑廣場，以歷史

人文主題、海派建築文化及新老建築共同構建豐富空間，精心打造浦東時尚新地

標。

2010 年度，96 廣場和 1885 文化中心的出租率分別達到瞭 97.7%和 81.13%。

項目 2009 年 2010 年

總建築面積（平方米） 80,463 80,463

租金收入（萬元） 4,844 6,754

平方米 萬元

90,000 7,000

80,000

6,500

70,000

60,000 6,000

50,000 總建築面積

5,500

40,000 租金收入

30,000 5,000

20,000

4,500

10,000

0 4,000

2009年 2010年

5

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

會展物業

會展業務是我們公司業績的又一亮點。截至 2010 年底，上海新國際博覽中

心規劃的 17 個室內展館中，竣工投入使用的已經達到瞭 13 個，室內展覽面積

15.04 萬平方米，室外展場竣工投入使用達到 10 萬平方米。隨著 2011 年在建展

館的全部完工，公司現金流將進一步得到增強。

2010 年由於世博會的召開，上海對大型會展加強瞭管理，但新國際博覽中

心全年共舉辦各類展會 80 場，展覽合同銷售面積 392.97 萬㎡，參展商數量為

69,993 傢，觀眾數量約為 310 萬人次。全年實現銷售收入超過 5.97 億元，同

2009 年相比增加 4.55%，其中場租收入約 4.3 億元，稅後利潤總額約 1.78 億元，

場館總利用率達到 66%，占本地市場份額 63.4%，成為全世界最繁忙的展館之

一。

項目 2006 年 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年

室內展覽面積

103,500 103,500 126,500 126,500 150,400

（平方米）

銷售收入（萬元） 36,880 45,608 55,509 56,679 59,775

平方米 萬元

60,000

150,000

55,000

140,000

50,000

130,000 室內展覽面積

45,000

銷售收入

120,000

40,000

110,000 35,000

100,000 30,000

2006年 2007年 2008年 2009年 2010年

6

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

酒店

公司在 2010 年度向集團收購瞭東怡大酒店。東怡大酒店擁有各類型的房間

209 間，系掛牌四星級涉外精品商務酒店，與上海標志性建築“東方藝術中心”

為鄰，坐擁世紀綠地，毗鄰上海科技館，與上海新國際博覽中心遙遙相望。

2010 年度，我們的酒店業是世博機遇的直接受益者。明城大酒店和東怡大

酒店的全年平均出租率分別達到 69%和 68%，營業收入分別達到 7182 萬元和

6892 萬元，與 2009 年相比增長 136.4%和 97.7%。出租率以及營業收入的提高，

不僅提升瞭公司業績，也給來上海旅遊的住客留下瞭良好的口碑。

項目 2007 年 2008 年 2009 年 2010 年

總建築面積（平方米） 43,368 43,368 43,368 72,553

營業收入（萬元） 9,346 11,110 9,733 14,074

平方米 萬元

80,000 15,000

75,000 14,000

70,000

13,000

65,000

12,000

總建築面積

60,000

11,000 營業收入

55,000

10,000

50,000

45,000 9,000

40,000 8,000

2007年 2008年 2009年 2010年

7

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

目錄

一、 重要提示 ................................................................................................................................9

二、 公司基本情況 ........................................................................................................................9

三、 會計數據和業務數據摘要...................................................................................................11

四、 股本變動及股東情況...........................................................................................................14

五、 董事、監事和高級管理人員...............................................................................................17

六、 公司治理結構 ......................................................................................................................23

七、 股東大會情況簡介...............................................................................................................30

八、 董事會報告 ..........................................................................................................................30

九、 監事會報告 ..........................................................................................................................37

十、 重要事項 ..............................................................................................................................38

十一、 財務會計報告 ..................................................................................................................49

十二、 備查文件目錄 ..................................................................................................................49

8

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

一、 重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任

何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及

連帶責任。

(二) 公司全體董事出席董事會會議。

(三) 安永華明會計師事務所為本公司出具瞭標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 李晉昭

主管會計工作負責人姓名 胡習

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 王歡

公司負責人李晉昭、主管會計工作負責人胡習及會計機構負責人（會計主管人員）王歡聲明：

保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

二、 公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 陸傢嘴

Shanghai Lujiazui Finance & Trade Zone

公司的法定英文名稱

Development Co.,Ltd.

公司的法定英文名稱縮寫 LJZ

公司法定代表人 李晉昭

(二) 聯系人和聯系方式

董事會秘書

姓名 蔣平

聯系地址 中國上海市峨山路 101 號 1 號樓

電話 86-21-33848801

傳真 86-21-33848818

電子信箱 jp@ljz.com.cn

(三) 基本情況簡介

9

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

註冊地址 中國上海市浦東大道 981 號

註冊地址的郵政編碼 200135

辦公地址 中國上海市峨山路 101 號 1 號樓

辦公地址的郵政編碼 200127

公司國際互聯網網址 www.ljz.com.cn

電子信箱 invest@ljz.com.cn

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 上海證券報，香港文匯報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 中國上海市峨山路 101 號 1 號樓

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A股 上海證券交易所 陸傢嘴 600663

B股 上海證券交易所 陸傢 B 股 900932

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1992 年 8 月 30 日

公司首次註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

公司變更註冊登記日期 1994 年 10 月 26 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

首次變更 企業法人營業執照註冊號 150152500

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 1994 年 12 月 11 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第二次變更 企業法人營業執照註冊號 工商企股份滬字第 00040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 1996 年 3 月 15 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第三次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 1997 年 3 月 6 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第四次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

10

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

公司變更註冊登記日期 1982 年 2 月 10 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第五次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2000 年 1 月 14 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第六次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2001 年 6 月 11 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第七次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2004 年 7 月 22 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第八次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2006 年 7 月 24 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第九次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2007 年 6 月 18 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

第十次變更 企業法人營業執照註冊號 企股滬總字第 019040 號

稅務登記號碼 310046527299021

組織機構代碼 13221488-7

公司變更註冊登記日期 2010 年 9 月 25 日

公司變更註冊登記地點 中國上海市浦東大道 981 號

最近變更 企業法人營業執照註冊號 310000400104757

稅務登記號碼 310115132214887

組織機構代碼 13221488-7

公司聘請的會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所

上海浦東新區世紀大道 100 號上海環球金融中心

公司聘請的會計師事務所辦公地址

50 樓

三、 會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

11

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 1,470,294,786.84

利潤總額 1,490,866,895.30

歸屬於上市公司股東的凈利潤 1,191,710,282.22

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的凈利潤 1,020,482,553.47

經營活動產生的現金流量凈額 -1,907,246,143.45

(二) 境內外會計準則下會計數據差異

1、 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中凈利潤和凈資產差異情況

單位：元 幣種:人民幣

凈利潤 凈資產

本期數 上期數 期末數 期初數

按中國會計準則 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57 10,282,129,372.31 10,173,424,417.34

按國際會計準則 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57 10,282,129,372.31 10,173,424,417.34

(三) 扣除非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額 說明

該項目主要為處置對天安保

險及國泰君安證券的長期股

非流動資產處置損益 164,281,135.56

權投資的投資收益人民幣

159,104,453.39 元。

該項目主要為收到鉆交所扶

計入當期損益的政府補助（與企業 持 資 金 人 民 幣 10,232,841.89

業務密切相關，按照國傢統一標準 15,884,136.50 元以及崇明工業園區管委會

定額或定量享受的政府補助除外） 扶 持 補 貼 款 人 民 幣

2,317,611.00 元。

該項目主要為歸屬於同一控

同一控制下企業合並產生的子公司

31,108,930.83 制下企業合並日前的當期凈

期初至合並日的當期凈損益

損益。

該項目為收回已核銷的金源

單獨進行減值測試的應收款項減值

4,559,784.90 房地產壞賬準備人民幣

準備轉回

4,546,589.00 元。

除上述各項之外的其他營業外收入

4,268,444.76

和支出

所得稅影響額 -41,678,561.68

少數股東權益影響額（稅後） -7,196,142.12

合計 171,227,728.75

(四) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

12

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

單位：元 幣種：人民幣

2009 年 本期 2008 年

主要 比上

會計 2010 年 年同

調整後 調整前 調整後 調整前

數據 期增

減(%)

營業

2,753,549,984.67 3,734,953,861.34 3,488,001,035.64 -26.28 1,960,910,438.07 1,699,886,000.59

收入

利潤

1,490,866,895.30 2,382,204,707.15 2,336,539,312.85 -37.42 1,169,657,300.80 1,117,093,319.57

總額

歸屬

於上

市公

司股 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57 1,132,211,307.44 1.30 931,219,905.24 880,460,051.14

東的

凈利

潤

歸屬

於上

市公

司股

東的

扣除 1,020,482,553.47 1,128,840,548.88 1,129,741,858.35 -9.60 118,864,105.34 118,864,105.34

非經

常性
汽車監控系統
損益

的凈

利潤

經營

活動

產生

的現 -1,907,246,143.45 -1,197,977,369.23 -1,089,119,077.00 -59.21 -1,069,112,074.77 -1,083,285,457.10

金流

量凈

額

2009 年末 本年 2008 年末

末比

2010 年末 上年

調整後 調整前 調整後 調整前

末增

減(%)

總資

23,531,987,996.25 20,246,700,141.50 19,457,264,192.38 16.23 19,075,291,963.28 17,786,699,183.70

產

所有

10,282,129,372.31 10,173,424,417.34 9,497,550,691.04 1.07 9,049,682,893.04 8,410,886,478.63

者權

13

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

益

（或

股東

權

益）

2009 年 本期比上 2008 年

主要財務指標 2010 年 年同期增

調整後 調整前 調整後 調整前

減(%)

基本每股收益（元／

0.6381 0.6299 0.6062 1.30 0.4986 0.4714

股）

稀釋每股收益（元／

0.6381 0.6299 0.6062 1.30 0.4986 0.4714

股）

扣除非經常性損益

後的基本每股收益 0.5464 0.6044 0.6049 -9.60 0.0636 0.0636

（元／股）

加權平均凈資產收 減少 1.13

11.21 12.34 12.49 10.89 10.39

益率（%） 個百分點

扣除非經常性損益

減少 2.39

後的加權平均凈資 10.34 12.73 12.46 1.40 1.40

個百分點

產收益率（%）

每股經營活動產生

的現金流量凈額（元 -1.0212 -0.6414 -0.5831 -59.21 -0.5724 -0.5800

／股）

2009 年末 本期末比 2008 年末

上年同期

2010 年末

調整後 調整前 末增減 調整後 調整前

(%)

歸屬於上市公司股

東的每股凈資產（元 5.51 5.45 5.09 1.07 4.85 4.50

／股）

-

四、 股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 限售股份變動情況

報告期內，本公司限售股份無變動情況。

(二) 證券發行與上市情況

1、 前三年歷次證券發行情況

14

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。

2、 公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3、 現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、 股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數 142,063 戶

前十名股東持股情況

股 持有有

持股 質押或凍

東 報告期內 限售條

股東名稱 比例 持股總數 結的股份

性 增減 件股份

(%) 數量

質 數量

國

有

上海陸傢嘴（集團）有限公司 57.64 1,076,556,437 0 0 無

法

人

國

有

上海國際信托有限公司 3.00 56,000,163 0 0 無

法

人

SCBHK A/C KG INVESTMENTS 未 未

2.53 47,171,101 813,333 0

ASIA LIMITED 知 知

DAIWA CAPITAL MARKETS

未 未

HONG KONG LTD - CLIENTS 0.83 15,522,845 -4,000 0

知 知

ACCOUNT

SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE

未 未

A/C COMPAGNIE FINANCIERE 0.73 13,719,780 3,429,875 0

知 知

EDMOND DE ROTHSCHILD

JPMCB / LGT BANK IN

未 未

LIECHTENSTEIN 0.51 9,507,900 0 0

知 知

AKTIENGESELLSCHAFT

STICHTING DEPOSITARY APG 未 未

0.36 6,669,873 2,399,982 0

TACTICAL REAL ESTATE POOL 知 知

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD

未 未

EMERGING MARKETS STOCK 0.34 6,405,321 1,098,091 0

知 知

INDEX FUND

TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C 未 未

0.29 5,351,012 609,252 0

CLIENT 知 知

15

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

未 未

IEONG CHONG MANG 0.28 5,213,987 1,459,651 0

知 知

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件股份的數

股東名稱 股份種類及數量

量

人民幣

上海陸傢嘴（集團）有限公司 1,076,556,437 1,076,556,437

普通股

人民幣普

上海國際信托有限公司 56,000,163 56,000,163

通股

SCBHK A/C KG INVESTMENTS ASIA 境內上市

56,000,163 56,000,163

LIMITED 外資股

DAIWA CAPITAL MARKETS HONG KONG 境內上市

15,522,845 15,522,845

LTD - CLIENTS ACCOUNT 外資股

SBCHK A/C CREDIT AGRICOLE A/C

境內上市

COMPAGNIE FINANCIERE EDMOND DE 13,719,780 13,719,780

外資股

ROTHSCHILD

JPMCB / LGT BANK IN LIECHTENSTEIN 境內上市

9,507,900 9,507,900

AKTIENGESELLSCHAFT 外資股

STICHTING DEPOSITARY APG TACTICAL 境內上市

6,669,873 6,669,873

REAL ESTATE POOL 外資股

SCBHK A/C BBH S/A VANGUARD

境內上市

EMERGING MARKETS STOCK INDEX 6,405,321 6,405,321

外資股

FUND

境內上市

TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 5,351,012 5,351,012

外資股

境內上市

IEONG CHONG MANG 5,213,987 5,213,987

外資股

2、 控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹

上海市國有資產監督管理委員會、上海市浦東新區國有資產監督管理委員會，通過其控制的

上海陸傢嘴（集團）有限公司，對本公司達成實際控制。報告期末上海陸傢嘴（集團）有限

公司持有本公司股份 1,076,556,437 股，占公司總股本 57.64%。

(2) 控股股東情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 上海陸傢嘴（集團）有限公司

單位負責人或法定代表人 楊小明

成立日期 1990 年 8 月 29 日

註冊資本 1,743,200,000

16

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

房地產開發經營，市政基礎設施，建設投資，投

主要經營業務或管理活動 資咨詢，實體投資，國內貿易（除專項規定），資

產管理經營、信息。

(3) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

上海市國有資產監督管理委員會、上海市浦東新

名稱

區國有資產監督管理委員會

(4) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

3、 其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、 董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

報告期內 是否在

任期起 任期終 年初持 年末持 變動原 從公司領 股東單

姓名 職務 性別 年齡

始日期 止日期 股數 股數 因 取的報酬 位或其

總額（萬 他關聯

17

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

元）（稅 單位領

前） 取報

酬、津

貼

2008 年 2011 年

楊小明 董事長 男 58 5 月 30 5 月 29 4,050 4,050 0 是

日 日

副董事 2008 年 2011 年

李晉昭 長、總 男 49 5 月 30 5 月 29 48.2155 否

經理 日 日

2008 年 2011 年

徐而進 董事 男 43 5 月 30 5 月 29 是

日 日

2010 年 2013 年

毛德明 董事 男 59 5 月 19 5 月 18 是

日 日

2010 年 2011 年

瞿承康 董事 男 54 5 月 19 5 月 29 是

日 日

2008 年 2011 年

獨立董

陸啟耀 男 64 5 月 30 5 月 29 6 否

事

日 日

2008 年 2011 年

獨立董

馮正權 男 68 5 月 30 5 月 29 6 否

事

日 日

2008 年 2011 年

獨立董

呂巍 男 46 5 月 30 5 月 29 6 否

事

日 日

2008 年 2011 年

獨立董

尤建新 男 49 5 月 30 5 月 29 6 否

事

日 日

2010 年 2013 年

監事會

賈繼鋒 男 58 8 月 23 8 月 22 是

主席

日 日

2008 年 2011 年

監事會

嚴軍 男 58 5 月 30 5 月 29 1,215 1,215 是

副主席

日 日

2013 年

2010 年

劉鈞 監事 女 41 3 月 31 是

4月1日

日

2008 年 2011 年

職工監

陶劍雯 女 37 5 月 30 5 月 29 28.3912 否

事

日 日

18

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

2013 年

職工監 2010 年

陳松 男 41 3 月 31 25.0909 是

事 4月1日

日

2008 年 2011 年

人力資

朱宗巍 男 57 5 月 30 5 月 29 是

源總監

日 日

2008 年 2011 年

副總經

施國華 男 57 5 月 30 5 月 29 40.6394 否

理

日 日

2008 年 2011 年

副總經

朱蔚 男 54 5 月 30 5 月 29 47.3601 否

理

日 日

副總經

2008 年 2011 年

理、董

蔣平 女 53 5 月 30 5 月 29 41.8941 否

事會秘

日 日

書

2008 年 2011 年

副總經

吳小可 男 55 5 月 30 5 月 29 41.7529 否

理

日 日

2008 年 2011 年

財務總

胡習 男 43 5 月 30 5 月 29 0 是

監

日 日

2009 年 2010 年

侯勁 董事 男 43 5 月 19 5 月 19 15.0881 是

日 日

2008 年 2010 年

監事會

吳福潮 男 61 5 月 30 8 月 23 是

主席

日 日

2008 年

2010 年 二級市

荀九斤 監事 男 56 5 月 30 10,100 11,300 是

4月1日 場購入

日

2008 年

職工監 2010 年

俞玫 女 39 5 月 30 8.5637 否

事 4月1日

日

合計 / / / / / 15,365 16,565 / 320.9959 /

楊小明：歷任上海金橋（集團）有限公司總經理、上海金橋出口加工區開發股份有限公司董

事長，現任上海陸傢嘴（集團）有限公司總經理兼黨委書記、本公司董事長。

李晉昭：歷任上海外高橋保稅區新發展有限公司副總經理，上海外高橋保稅區股份有限公司

副總經理，上海外高橋保稅區新發展有限公司黨委書記、總經理，現任本公司副董事長、總

經理。

徐而進：歷任上海外高橋（集團）有限公司投資管理部副總經理、總經理，上海陸傢嘴（集

團）有限公司總經理助理，現任上海陸傢嘴（集團）有限公司副總經理、本公司董事。

毛德明：歷任上海市公路管理處副處長，上海市九四專項領導小組辦公室聯絡員，上海市人

民政府浦東新區開發辦公室規劃管理處副處長，上海張江（集團）有限公司副總經理兼上海

19

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

市張江高科技園區領導小組辦公室主任助理，上海陸傢嘴（集團）有限公司副總經理、本公

司董事。

瞿承康：2001 年 8 月至今任上海國際集團投資管理有限公司副總經理、本公司董事。

陸啟耀：1998 年至今任上海中原律師事務所律師、合夥人、本公司獨立董事。

馮正權：歷任林業部南京林業學校、南京林業大學、上海財經大學會計系、上海財經大學研

究生部教師、副教授、教授，現任上海財經大學 MBA 學院教授、本公司獨立董事。

呂巍：歷任復旦大學企業管理系講師、MBA 項目副主任、副教授、MBA 項目主任，復旦

大學市場營銷系教授、管理學院院長助理，現任上海交通大學安泰管理學院教授、副院長、

本公司獨立董事。

尤建新：歷任同濟大學經濟管理學院講師，同濟大學教務處副教授、教授，同濟大學經濟管

理學院教授、院長，現任同濟大學中國科技管理研究院教授、副院長、本公司獨立董事。

賈繼鋒：歷任上海國際問題研究中心辦公室主任，上海社科院世界經濟研究所研究室主任、

浦東新區綜合經濟研究所所長、浦東新區國有資產監督管理委員會副主任，現任浦東新區政

協常委、副秘書長、經濟和科技委員會副主任，浦東新區中青年知識分子聯誼會會長，上海

陸傢嘴(集團)有限公司監事會副主席、本公司監事會主席。

嚴軍：歷任上海陸傢嘴（集團）有限公司副總經理、黨委副書記，現任本公司監事會副主席。

劉鈞：歷任中國銀行九江分行會計、證券交易員、信貸員，蔚深證券有限責任公司上海營業

部財務經理，生命人壽保險股份有限公司財務部總經理助理，現任上海市浦東新區國有資產

監督管理委員會董事監事中心專職監事、上海陸傢嘴（集團）有限公司監事、本公司監事。

陶劍雯：歷任上海金橋出口加工區開發股份有限公司工業建築事業部總經理助理，本公司土

地開發部副總經理、法務部副總經理，現任公司法務部總經理、本公司職工監事。

陳松：歷任上海新海航海公司職員，上海陸傢嘴（集團）有限公司財務部、企業發展部、人

力資源部職員，上海陸傢嘴（集團）有限公司資產管理部總經理、審計室主任，本公司計劃

與投資管理部總經理，現任本公司職工監事。

朱宗巍：歷任上海陸傢嘴(集團)有限公司副總經濟師兼上海市六裡現代生活園區開發有限公

司黨委書記、總經理，上海陸傢嘴(集團)有限公司人事部總經理，現任本公司人力資源總監。

施國華：歷任上海陸傢嘴（集團）有限公司計劃部經理、計財部總經理，本公司董事、副總

經理，現任本公司副總經理。

朱蔚：歷任上海陸傢嘴(集團)有限公司計劃部經理、投資部經理，本公司董事會秘書、副總

經理兼辦公建築事業部總經理，現任本公司副總經理。

蔣平：歷任上海陸傢嘴（集團）有限公司辦公室副主任、企業管理部經理，本公司副總經理

兼辦公室主任，現任本公司副總經理兼董事會秘書。

吳小可：歷任上海金橋出口加工區開發股份有限公司園區（南區）建設部主任、廠房事業部

副總經理，上海陸傢嘴軟件產業發展有限公司常務副總經理、總經理，現任本公司副總經理、

駐天津首席代表、天津陸津房地產開發有限公司總經理。

胡習：歷任和記黃埔地產（上海）管理有限公司財務部財務經理，本公司財務副總監，現任

本公司財務總監。

(二) 在股東單位任職情況

股東單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

上海陸傢嘴

總經理、黨委書

楊小明 （集團）有限 2004 年 6 月 1 日 否

記

公司

20

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

上海陸傢嘴

2007 年 10 月 11

李晉昭 （集團）有限 黨委副書記 否

日

公司

上海陸傢嘴

2004 年 12 月 30

毛德明 （集團）有限 副總經理 否

日

公司

上海陸傢嘴

2005 年 8 月 10

嚴軍 （集團）有限 黨委副書記 否

日

公司

上海陸傢嘴

2007 年 10 月 11

徐而進 （集團）有限 副總經理 否

日

公司

上海陸傢嘴

2007 年 10 月 11 2010 年 5 月 19

侯勁 （集團）有限 總規劃師 否

日 日

公司

上海陸傢嘴

賈繼鋒 （集團）有限 監事會副主席 2010 年 7 月 9 日 否

公司

上海陸傢嘴

2009 年 8 月 25

劉鈞 （集團）有限 專職監事 否

日

公司

上海陸傢嘴

荀九斤 （集團）有限 財務總監 2009 年 6 月 8 日 是

公司

-

在其他單位任職情況

其他單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

楊小明 董事長 是

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

李晉昭 董事、總經理 否

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

嚴軍 董事 是

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

徐而進 金融貿易區 董事 是

日 日

聯合發展有

21

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

朱宗巍 董事 是

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 董事、副總經 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

施國華 否

聯合發展有 理 日 日

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

朱蔚 副總經理 否

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

金融貿易區 2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

蔣平 副總經理 否

聯合發展有 日 日

限公司

上海陸傢嘴

2010 年 7 月 18 2014 年 7 月 17

胡習 開發大廈有 財務總監 是

日 日

限公司

-

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人 董事、監事的報酬由董事會提出方案後提交股東大會決定，高級管理人

員報酬的決策程序 員的報酬由董事會決定。

董事、監事、高級管理人 按公司《管理層年度經營績效責任制度》和《管理層薪酬總額控制制度》

員報酬確定依據 等規章制度考核，由薪酬與考核委員會考核後確定。

董事長楊小明，董事徐而進，監事會副主席嚴軍，人力資源總監朱宗巍

在公司持股 55%的子公司上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司領取

報酬；財務總監胡習在公司全資子公司上海陸傢嘴開發大廈有限公司領

取報酬；監事會主席賈繼鋒、監事劉鈞在上海市浦東新區國有資產監督

董事、監事和高級管理人 委員會領取報酬。報告期內董事長楊小明領取的報酬共計 591,174.8 元，

員報酬的實際支付情況 董事徐而進領取的報酬共計 489,975.8 元，監事會副主席嚴軍領取的報酬

共計 482,154.8 元，人力資源總監朱宗巍領取的報酬共計 518,494.8 元，

財務總監胡習領取的報酬共計 342,198.4 元（均為稅前）。公司董監事及

高級管理人員（職工監事除外）報告期內領取的報酬共計為 5,344,774 元

（稅前）。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

侯勁 董事 離任 工作調動

毛德明 董事 聘任

吳福潮 監事會主席 離任 退休

22

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

賈繼鋒 監事會主席 聘任

荀九斤 監事 離任 工作調動

劉鈞 監事 聘任

俞玫 職工監事 離任 工作調動

陳松 職工監事 聘任

(五) 公司員工情況

在職員工總數 165

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

經濟 56

財會 16

工程 66

其他 27

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士及以上 30

大學 82

大學及以下 53

註

本部及下屬公司合計員工人數 2026 人。

六、 公司治理結構

(一) 公司治理的情況

公司根據《公司法》、《證券法》和相關法律、法規，以及《上市公司治理準則》的規范性文

件的要求，以建立現代企業制度為目標，積極推動公司治理結構的優化，規范公司運作，以

確保公司股東利益的最大化。公司股東大會是公司的最高權力機構，董事會是公司的日常決

策機構，下設戰略委員會、薪酬考核委員會、提名委員會、審計委員會及產品開發與創新委

員會五個專門委員會。董事會向股東大會負責，對公司經營活動中的重大事項進行審議並做

出決定，或提交股東大會審議。監事會是公司的監督機構，負責對公司董事、管理層的行為

及公司的財務進行監督。公司總經理由董事會聘任，在董事會的領導下，全面負責公司的日

常經營管理活動。

公司已建立瞭一系列較完善的內部制度，包括《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、

《監事會議事規則》、《獨立董事工作制度》、《募集資金管理制度》、《信息披露管理制度》、

《總經理室工作細則》、《投資者關系管理制度》、《重大信息內部報告制度》、《高管人員持有

本公司股份及變動管理制度》、《獨立董事年度報告工作制度》、《審計委員會年報審計工作規

程》、《審計委員會工作細則》等。

公司繼續推進改善治理結構，編制瞭公司《規章制度匯編 2010 版》。

(二) 董事履行職責情況

23

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

1、 董事參加董事會的出席情況

是否連續

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委托出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會

次數 數

議

楊小明 否 7 6 1 0 0 否

李晉昭 否 7 6 1 0 0 否

徐而進 否 7 6 1 0 0 否

侯勁 否 0 0 0 0 0 否

毛德明 否 4 3 0 1 0 否

瞿承康 否 7 5 1 1 0 否

陸啟耀 是 7 5 1 1 0 否

馮正權 是 7 6 1 0 0 否

呂巍 是 7 6 1 0 0 否

尤建新 是 7 5 1 1 0 否

年內召開董事會會議次數 7

其中：現場會議次數 6

通訊方式召開會議次數 1

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異

議。

3、 獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

2007 年 10 月 26 日，公司第四屆董事會第十七次會議通過瞭《獨立董事工作制度》，該制

度詳細規定瞭獨立董事的任職條件，獨立性，提名、選舉和更換，權利和義務，履行職責的

保障等內容。其中，獨立董事職責具體內容如下：

（1）為瞭充分發揮獨立董事的作用，獨立董事除具有公司法和其他相關法律、法規賦予董

事的職權外，本公司還賦予獨立董事以下特別職權：

①重大關聯交易（指公司擬與關聯人達成的總額高於 300 萬元且高於本公司最近經審計凈

資產值的 0.5%的關聯交易）應由獨立董事認可後，提交董事會討論；獨立董事作出判斷前，

可獨立聘請具有執行證券、期貨相關業務資格的中介機構，對交易標的進行審議或評估，作

為其判斷的依據，並將該交易提交股東大會審議，所需費用由公司承擔。

②聘用或解聘會計師事務所應由獨立董事認可後，方可提交董事會討論。

③向董事會提請召開臨時股東大會。

④提議召開董事會。

⑤獨立聘請外部審計機構和咨詢機構。

⑥可以在股東大會召開前公開向股東征集投票權。

（2）獨立董事行使上述職權，應當取得全體獨立董事的二分之一以上同意。

（3）如上述提議未被采納或上述職權不能正常行使，公司應將有關情況予以披露。

（4）在本公司董事會下設薪酬、審計等委員會中，獨立董事應當在委員會成員中占有二分

24

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

之一以上的比例並擔任負責人。

目前，公司審計委員會設委員五人，其中獨立董事三人、外部董事一人，主任委員由獨立董

事擔任；薪酬委員會設委員五人，其中獨立董事三人、外部董事一人，主任委員由獨立董事

擔任；提名委員會設委員三人，其中獨立董事二人，主任委員由獨立董事擔任。

報告期內，獨立董事對公司高管聘任、聘任審計機構、重大交易、關聯交易、對外擔保、公

司建設、業務發展規劃等事項都發表瞭獨立意見和專業建議，很好的履行獨立董事職責。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

對公司產生的影

是否獨立完整 情況說明 改進措施

響

公司具有獨立完

整的業務及自主

業務方面獨立完 經營的能力，對控

是

整情況 股股東及其關聯

企業不存在依賴

關系

公司的勞動、人事

人員方面獨立完

是 及工資管理與控

整情況

股股東相獨立。

公司擁有獨立於

控股股東的生產

資產方面獨立完 經營系統、房屋所

是

整情況 有權、土地使用權

等有形和無形資

產。

公司主要生產經

營部門設置均獨

立於控股股東，均

機構方面獨立完

是 由公司直接領導，

整情況

受公司直接控制，

直接對公司負

責。

公司設置獨立的

財務部門，建立瞭

獨立的會計核算

系統和財務管理

制度，獨立做出財

財務方面獨立完

是 務決策，不存在

整情況

控股股東幹預公

司資金使用情況，

公司獨立開設銀

行帳戶，並依法獨

立納稅。

25

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

公司內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產

安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果、

促進企業實現發展戰略。公司根據《企業內部控制基本規范》，

從內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等

內部控制建設的總體方案 五個方面，並結合公司自身的具體情況制定並逐步完善覆蓋公

司整個運營活動和業務事項全過程的內部控制制度。通過相互

制約、相互監督的治理結構和機構權責設置，重點關註重要業

務事項與高風險領域；兼顧運營效率和監督成本，以適當的成

本與效率實現有效的內部控制。

公司按照國傢有關法律法規規定，股東大會決議以及公司章程，

不斷完善公司治理結構，明確瞭股東大會、董事會、監事會、

經理層以及企業內部各層級機構的設置以及職責權限。

以股東大會為最高權力機構，董事會下設戰略決策、審計、薪

酬與考核、提名、產品開發與創新五個專業委員會，監事會履

行監督職能，總經理負責的管理層承擔日常經營工作。根據業

務發展的需要，公司設置瞭辦公室、財務部、人力資源部、辦

公與工業建築事業部、商業建築事業部、設計中心、造價管理

中心、市政配套部、房地資源管理部、材料設備中心、營銷中

心、計劃與投資管理部、法務部等部門。

2010 年，由公司管理層牽頭，公司各部門共同參與，修訂完善

瞭公司各類規章制度，並形成公司《規章制度匯編 2010 版》，

包含四部分內容，即公司治理類、公司制度管理類、行政與人

事管理類、經營管理類，共計 79 項制度。公司正式頒佈瞭《公

司規章制度管理辦法（2010 版）》，明確瞭制度建設的管理部門，

以及根據內控制度的要求對制度定期修改、執行檢查。

內部控制制度建立健全的 2010 年，公司面臨外部環境挑戰和自身發展轉型的雙重考驗。

工作計劃及其實施情況 外部環境：2010 年世博會的召開使公司工程建設管理和項目審

批推進面臨較大壓力，國際金融危機的後續影響繼續存在，國

傢對房地產調控的力度不斷加大，信貸政策趨於緊縮。內部環

境：公司開發的項目由單體項目向綜合型大規模項目轉變，公

司項目由本地開發向本地外地同時推進轉變，異地管理難度加

大。工程項目建設對資金需求量大，工程質量、工期、安全要

求高，公司主要利潤來源由土地收入逐步轉為長期物業經營收

入，公司物業的運營管理與營銷能力面臨市場考驗。

面對大規模工程建設壓力，公司及時修訂並完善瞭相關工作制

度，包括《建設項目管理制度》、《建設項目招投標管理辦法》、

《招投標委員會議事規則》等，確保公司在項目建設高峰期各

項工作流程公開、透明、高效，重大決策依據充分、合理規避

風險，並規范有序。同時，公司高度重視安全生產管理，為確

保實現全年“零事故”目標，按月對各建築工地進行安全檢查

並形成書面報告，對檢查中發現的問題及時整改，消除各類安

全隱患。

公司針對工程建設以及投資項目所需資金需求量大，進入負債

26

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

經營，融資規模不斷擴大的背景，依靠優化融資方式、控制財

務風險和規范財務管理等手段，不斷降低經營風險。公司依據

《公司法》、《會計法》以及國傢對上市公司的有關法律法規規

定，制定並完善瞭公司《財務管理制度》、《會計核算制度》、《投

資企業財務管理制度》、《資產管理制度》、《異地投資公司銀行

帳戶管理辦法》、《擔保業務管理辦法》、《付款及報銷管理制度》、

《公務消費卡使用管理制度》。通過資金集中管理、統籌使用、

合理安排，有效提高資金的使用效率，降低資金成本，確保資

金使用的安全規范。

公司針對營銷工作面臨的市場考驗，於 2010 年整合營銷系統，

形成營銷合力，並通過制定《營銷工作管理辦法》、《營銷業務

規程》以及《營銷業務中介管理辦法》等制度，有效地提高瞭

營銷工作實績，降低瞭營銷費用，提高瞭市場響應度和客戶的

滿意度。

公司在組織機構設置和崗位職責描述中，堅持不相容職務分離，

相互制約、相互監督。2010 年公司新成立的造價管理中心，部

門職責就是對各產品事業部負責運營的工程建設項目的成本，

作為公司內部第三方，依據董事會事前審核批準的目標造價以

及工程合同、招投標文件等對項目造價進行跟蹤管理，並實施

有效控制，通過制定並發佈《建設項目竣工結算審價實施細則》，

進一步加強竣工項目工程決算進度以及審價控制能力，保證項

目成本始終處於有效控制與監督，保障公司的投資效益順利得

以實現。

公司於 2010 年分兩次修訂瞭《簽報、合同以及付款審批管理辦

法》，對公司八大類業務事項，包括土地開發、項目開發、營銷

管理、計劃財務、投資管理、行政管理、人事管理、其他事宜

等涵蓋公司日常各項經營管理活動，均詳細明確瞭審批事項范

圍、審批權限、審核程序、審核時效以及授權金額，確保公司

的每項業務簽報、合同簽定以及對外付款等均處於規范有效的

可控狀態。

公司建立瞭《工作考核辦法》，包括《年度公司主營業務與安全

生產考核辦法》、《公司本部員工年度工作考核辦法》，對各部門

以及員工的績效獎勵與工作計劃完成情況以及工作業績相掛

鉤，提高全公司員工工作的目標導向與工作主動性。

公司已經建立瞭協同辦公信息系統（OA）、金蝶會計核算信息

系統、采購信息管理系統、房產營銷管理系統、合同管理系統、

檔案查詢管理系統等，並設立瞭面向外部投資者和利益相關人

的對外網站，同時公司建立瞭預算執行反饋機制、辦公會議制

度、重大信息內部報告制度等多種溝通渠道，通過上述信息溝

通與分享平臺，公司各級人員和其他信息使用者可以隨時掌握

業務發展動態和進行信息交流，為公司的經營規劃、經營決策、

目標執行、檢查監督等管理活動適時提供及時、有效、準確的

信息，提高瞭決策的科學性和經營管理的效率與效益。

公司在計算機信息管理上建立瞭一系列管理制度，對系統開發

27

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

和維護、人員分工和權限設置、系統設備管理、數據備份和維

護、安全防護等方面進行瞭有效控制。

公司在 2010 年繼續加強信息系統的開發與維護的投入，在管理

軟件開發方面，為構建更加高效、公開、規范、有序的信息平

臺和事項審批平臺，公司啟動 OA 三期的開發以及營銷管理系

統開發並實現年內試運行的目標。OA 三期開發旨在將信息及審

批平臺覆蓋到公司主要投資企業，其目標是在公司與投資企業，

投資企業之間實行流程對接，從而實現公司總部對各投資企業

費用和預算審批在 OA 系統中監控。營銷管理軟件旨在將分散

在各營銷團隊的營銷資源與營銷業績實現動態掌握與監督，使

營銷收入的實現與統計更加規范、高效地適時得到真實全面反

映。同時，在 OA 系統中設立實時監控功能，實現瞭董事、監

事和公司領導對公司日常運行業務的監督功能。

2010 年，根據證監會的要求，為進一步加強公司內控制度建設，

健全公司自我約束機制，公司正式成立瞭審計室，明確瞭審計

室工作重點包括財務審計和制度管控，即對公司及全資和控股

內部控制檢查監督部門的

投資企業的各類經營活動以及財務活動的真實性、合規性、規

設置情況

范性進行監督、檢查和評估，同時，對公司內部規章制度和業

務流程的執行情況進行管控，對規章制度和業務流程定期提出

修訂和整改意見。

公司依據企業內部控制制度規范及其配套辦法，制定內部控制

監督制度並明確由審計室對公司實施日常審計和專項審計。

審計室開展的日常審計包括財務收支審計、投資企業負責人離

任審計、資金飛行審計抽查等。專項審計主要是指對公司系統

業務進行風險評估後，實施專項的監督和檢查。2010 年內部專

項審計工作更趨向於關註業務關鍵控制點的專項審計，如對辦

公樓宇物業管理經營的專題調研，對房屋產權的相關檢查，對

公司本部以及下屬企業進行內部控制制度的全面自查和抽查

等，以及根據新區專項治理“小金庫”進行的自查自糾等。公

內部監督和內部控制自我

司本部及所屬各級控股子公司均未發現違反財務制度，隱匿收

評價工作開展情況

入、虛列支出、轉移資產等形式設立“小金庫”的違規現象。

同時，公司審計室對《簽報、合同、付款審批管理辦法及流程》

的執行情況亦做瞭專項審計，通過調取一段時間 OA 上的記錄，

對不符合流程及管理辦法的事項進行瞭梳理和分析，針對不同

的問題提出瞭改進意見和建議並上傳公司信息管理平臺進行瞭

分享和溝通。

對於 2010 年一系列的內部控制檢查監督情況，未發現重大內部

控制漏洞。我們將在以後一段時間內，繼續加大對公司內部控

制的監管力度，不斷完善提升公司防范風險能力。

公司已成立瞭審計委員會，由獨立董事擔任主任委員，設置審

計工作組，由工作組向董事會負責並報告工作。審計工作組通

董事會對內部控制有關工

過內控制度的檢查監督，對審計發現的內控制度缺陷和實施中

作的安排

存在的問題，向董事會和管理層提出審計意見和建議，並進行

跟蹤，以確定相關部門采取瞭適當的改進措施。

28

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

審計工作組通過參加公司月度經營工作會議、實施專項內部審

計等手段，對所屬子公司內部控制的建立健全情況及公司整體

業務運行進行檢查監督，對主要業務環節和資金控制風險等內

部控制情況進行監控。2010 年以來，審計工作組對公司及各子

公司內部控制制度進行瞭調查，從內控制度的完整性、系統性

及管理層次上提出瞭進一步完善的意見。

公司依據《公司法》、《會計法》以及國傢對上市公司的有關法

律法規規定，制定並完善瞭公司《財務管理制度》、《會計核算

制度》、《投資企業財務管理制度》、《資產管理制度》、《異地投

資公司銀行帳戶管理辦法》、《擔保業務管理辦法》、《付款及報

銷管理制度》、《公務消費卡使用管理制度》。通過資金集中管理、

統籌使用、合理安排，有效提高資金的使用效率，降低資金成

本，確保資金使用的安全規范。

公司嚴格執行國傢統一的會計準則制度，加強會計基礎工作，

與財務報告相關的內部控

明確會計憑證、會計帳簿和財務會計報告的處理程序，保證會

制制度的建立和運行情況

計資料真實完整。公司財務部每月編制管理報表，並報送公司

管理層以及董事會監事會，接受審核與監督。

公司實施全面預算管理制度以及計劃管理制度。財務部負責編

制年度資金及損益預算、中長期資金及損益預算和單個項目全

周期效益預算。計劃與投資管理部負責按年度、季度、月度編

制公司計劃，並負責計劃的實施管理，建立月度、季度和年度

計劃執行情況的分析報告制度，公司財務部負責按季度對預算

的執行情況進行分析，提示相關問題，並加以改進。

公司規定，每年對公司的各類規章制度的制訂以及執行情況進

行回顧總結，針對不斷變化的公司經營狀況與內控工作的新要

求對制度進行修訂和完善。同時，著眼於風險防范和上市公司

規范運作，繼續加強對內部控制的監督檢查，對計劃以及預算

內部控制存在的缺陷及整

執行的管理和控制要更加精細化、註重實效。要通過專項工作

改情況

審計，檢查、評價並發現各項工作的執行情況及潛在的問題和

風險；要對在工程建設、項目營銷、物業管理等經營活動重要

環節不斷加大監督檢查力度，不斷提高公司風險防范能力，提

高經營管理水平，確保公司高效、安全、穩步、健康運行。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

公司每年度結束後根據高級管理人員崗位職責、年度經營計劃完成情況等對高級管理人員進

行考評，並依據股東大會關於管理層薪酬的授權、按照公司人事薪酬制度及公司年度業績完

成情況確定薪酬獎勵情況，根據考評結果確定對高級管理人員的獎勵。

(六) 公司是否披露內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

根據公司《信息披露事務管理制度》規定，由於有關人員的失職，導致信息披露違規，給公

29

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

司造成嚴重影響或損失時，應對該責任人給予批評、警告，直至解除其職務的處分，並且可

以向其提出適當的賠償要求。中國證監會、上海證券交易所等證券監管部門另有處分的可以

合並處罰。信息披露過程中涉嫌違法的，按《證券法》相關規定進行處罰。

報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。

七、 股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2009 年度股東

2010 年 5 月 19 日 上海證券報 香港文匯報 2010 年 5 月 20 日

大會

會議以記名投票表決的方式審議通過決議如下：

1、審議通過公司 2009 年度董事會工作報告。

2、審議通過公司 2009 年度監事會工作報告。

3、審議通過公司 2009 年度財務決算報告。

4、審議通過公司 2009 年度利潤分配方案。

5、審議通過公司 2010 年度財務預算報告。

6、審議通過關於公司 2010 年度土地儲備預算的議案。

7、審議通過關於 2010 年度公司管理層薪酬的議案。

8、審議通過關於員工獎福基金管理制度的議案。

9、審議通過關於公司 2010 年度融資總額控制的議案。

10、審議通過關於聘請 2010 年度年審會計師事務所的議案。

11、審議通過關於選舉毛德明為公司董事的議案。

12、審議通過關於選舉劉鈞為公司監事的議案。

13、審議通過關於修改公司章程和授予董事會投資決策權的議案。

14、審議通過關於公司符合發行公司債券條件的議案。

15、逐項審議通過關於公司發行公司債券的議案。

16、審議通過關於向上海陸傢嘴（集團）有限公司收購經營性股權資產的議案。

(二) 臨時股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2010 年第一次

2010 年 8 月 23 日 上海證券報 香港文匯報 2010 年 8 月 24 日

臨時股東大會

2010 年第二次

2010 年 10 月 27 日 上海證券報 香港文匯報 2010 年 10 月 28 日

臨時股東大會

2010 年第一次臨時股東大會以記名投票表決的方式審議通過瞭《關於改選賈繼鋒先生為公

司監事的提案》

2010 年第二次臨時股東大會以記名投票表決的方式審議通過瞭：

1、關於接受控股股東委托貸款的提案；

2、關於修改公司章程的提案。

八、 董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1. 2010 年度公司董事會建設

30

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

2010 年度，公司董事會共召開瞭五次定期會議以及二次臨時會議，共審議通過瞭 40 項決議。

在公司戰略轉型第二階段的第二個年頭，根據公司經營決策的需要，公司董事會進一步加強

建設，繼續朝成為具有一個現代化治理機構的公眾公司前進。

在公司制度治理方面，董事會增補瞭一名獨立董事為審計委員會以及薪酬委員會委員，不僅

更好地滿足瞭監管機構對於上市公司規范治理的要求，也加強瞭獨立董事參與公司治理以及

決策的深度，有利於進一步有效發揮獨立董事的作用。此外，董事會提請股東大會修改公司

章程，增加瞭關於關聯交易的相關規定，使公司章程得到瞭進一步的完善，從制度上避免和

規范公司與控股股東之間的關聯交易；同時，董事會提請股東大會批準由公司總經理擔任法

定代表人，從機制上進一步加強公司管理層的責任，又使公司管理層在授權范圍內有更多的

決定權，增加瞭公司管理層的執行力。

為應對日益變化的市場狀況，在公司經營決策程序上，董事會提請股東大會授予董事會一定

的投資決策權，並獲通過，賦予瞭公司經營方針上更多的靈活性。針對錯綜復雜的房地產行

業，董事會一致通過公司參與土地招拍掛，增加土地儲備的議案。在授予的預算內，公司成

功在 2010 年競得浦江鎮中心河以南 A1、A2 地塊，為將來公司的業績增長打下瞭紮實的基

礎。同時公司董事會決定進一步開發存量土地，投資開發天津惠靈頓國際公寓二期西標段、

天津紅橋新天地以及陸傢嘴中心區 B6-7、X0-1、B3-3 地塊，繼續鞏固公司在商業房地產行

業中的領先地位。

公司董事會在重大資產並購方面，繼續執行嚴格的管理制度。2010 年度董事會通過瞭購買

控股股東的部分優質資產的決議，並決定增資有核心競爭力的上海張楊商業建設聯合發展有

限公司（現改名為上海浦東陸傢嘴置業發展有限公司），進一步擴大本身的經營規模，形成

規模效應，增強公司住宅開發能力和盈利能力，同時也繼續推動避免同控股股東的同業競爭。

在合理使用資金方面，董事會通過瞭發行公司債券的決議，在市場可能的情況下利用外部融

資渠道來支持公司項目的建設。董事會還同時通過瞭接受控股股東委托貸款的決議，依托控

股股東強大的金融實力，爭取到瞭較為優惠的貸款條件。

董事會充分認識到公司經營管理中人才的重要性，先後通過瞭關於薪酬分配改革和修改員工

獎福基金管理制度的決議，進一步激勵瞭公司全體員工提高公司業績，提升工作效率。這為

公司繼續招聘社會人才，為我所用的策略打下瞭堅實的基礎。

2. 2011 年展望

2011 年公司的營收模式將發生根本改變，從以土地批租收入為主轉變為以長期資產管理收

入和短期資產出售收入並重的模式。最近政府陸續出臺的住宅房產調控政策，雖然對現有商

業地產項目的開發和經營沒有影響，但對公司一部分的住宅項目有一定的影響。如何保證未

來的利潤的穩定增長，將很大程度上取決於公司的營銷策略的改善。

2011 年公司將繼續負債經營。根據 2011 年的投資開發計劃，預計至 2011 年末，公司負債

規模將維持在 2010 年末水平，但按目前的貸款利率計算，融資成本將進一步提高。隨著國

傢宏觀調控政策的持續增強，預計未來利息上漲通道將繼續維持，如何不斷優化融資模式，

創新融資渠道，控制財務成本是重大考驗。

2009 年成功收購的陸傢嘴商務廣場（原浦項廣場），在短短的兩年時間內，資產價值快速增

長，租金收入和出租率也持續穩定增長。2010 年通過市場化方式競拍獲得的浦江鎮地塊，

也將在 2011 年內開工建設。2011 年公司將繼續在市場上並購優質投資項目，為公司可持續

發展創造新的空間。

機遇同時存在於 2011 年。公司秉持合法經營的原則，一直以來按照國傢稅法的有關規定，

繳納包括批租項目和房產銷售項目的土地增值稅、房產稅在內的各項稅收，有力地保證瞭公

司的持續健康發展。

31

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

公司將繼續對在建工程進行投資，新建及續建項目總建築面積接近 200 萬平方米。在建項目

包括基金大廈、投資大廈、塘東總部基地項目、世紀大都會、軟件園 11 號樓以及天津項目

等。這些具有良好前景的項目會是公司未來穩定現金流的保障。公司同時會依靠集團公司金

融及旅遊業務方面的優勢，爭取更多的商業機遇，使得公司的經營業績持續穩步發展。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

1、 公司主營業務及其經營狀況

(1) 主營業務分行業、產品情況

單位:元 幣種:人民幣

營業收入 營業成本

分行業或 營業利潤 營業利潤率比

營業收入 營業成本 比上年增 比上年增

分產品 率(%) 上年增減（%）

減(%) 減(%)

分行業

減少 10.79 個

土地批租 1,542,900,000.00 273,063,631.11 82.30 -40.65 52.03

百分點

減少 47.53 個

房產銷售 1,020,000.00 784,097.36 23.13 -99.66 -99.10

百分點

房地產租 增加 23.38 個

703,074,976.52 317,217,719.98 54.88 49.20 -1.73

賃 百分點

增加 6.44 個百

酒店業 149,764,488.85 88,248,355.95 41.08 53.20 38.11

分點

減少 3.47 個百

物業管理 298,642,596.14 269,719,233.45 9.68 23.28 28.21

分點

減少 67.51 個

其他 50,198,393.94 42,398,581.79 15.54 295.18 1,869.25

百分點

(2) 主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

上海 2,745,600,455.45 -26.21

資產負債表主要項目變動

單位:元 幣種:人民幣

項目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 增減變動 主要原因

本期增加瞭銀行借款和

貨幣資金 38.90%

1,143,349,625.13 823,139,672.37 委托借款。

11779.66 本期發生預付浦江鎮項

預付款項

1,454,919,367.63 12,247,147.25 % 目土地款 14.52 億

32

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

主要本年新增納入合並

范圍的同一控制下子公

司陸傢嘴物業公司和陸

傢嘴展覽公司原屬於陸

傢嘴集團，陸傢嘴集團

實行集團下屬公司（除

其他應收款 -76.96% 上市公司及其控股公司

37,359,321.12 162,175,600.20

外）資金統一管理，09

年末上述兩傢公司合計

應收集團 1.2 億，2010

年公司收購上述公司

前，陸傢嘴集團歸還瞭

該往來款項。

主要由於因收購東怡酒

固定資產 85.28% 店增加的酒店房產共計

477,186,030.39 257,553,830.26

約人民幣 2.48 億。

本期經營投入增加及稅

短期借款 200.15%

4,877,500,000.00 1,625,000,000.00 金支出發生銀行貸款

本期結轉中石化土地收

預收款項 -63.00%

750,295,117.57 2,027,900,631.49 入 15 億

本期為收購集團 6 項股

長期借款 376.97% 權及經營需要長期借款

1,205,039,900.00 252,643,400.00

增加

由於本年新增納入合並

范圍的同一控制下子公

資本公積 -35.05% 司的合並影響及可供出

1,501,941,051.03 2,312,603,100.02

售金融資產公允價值減

少。

利潤和現金流量表主要項目變動

單位:元 幣種:人民幣

項目 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 增減變動 主要原因

本期土地轉讓收入較上

營業收入 2,753,549,984.67 3,734,953,861.34 -26.28%

期減少

財務費用 3561.30% 本期公司借款增加

147,069,804.70 4,016,874.86

本期根據 21 世紀房產的

資產減值損

-130.59% 可變現凈值沖回以前計

失 -6,828,051.78 22,318,683.24

提的減值準備

本期轉讓國泰君安和天

投資收益 159.77% 安保險股權實現轉讓收

289,577,518.08 111,474,408.78

益 1.59 億

33

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

經營活動產 本年購買商品、接受勞務

生的現金流 -59.21% 支付的現金比上年大幅

-1,907,246,143.45 -1,197,977,369.23

量凈額 增加。

本年收購陸傢嘴集團 6

項資產支付瞭 13.47 億，

上年收購瞭浦項公司支

付瞭 13.8 億，本年新增

納入合並范圍的同一控

投資活動產

制下子公司陸傢嘴展覽

生的現金流 39.28%

-1,482,471,633.46 -2,441,479,969.25 公司 2009 年支付 6.3 億

量凈額

元取得新國際博覽中心

股權，且本年處置國泰君

安和天安保險長期股權

投資收到 1.57 億現金與

上年相比大幅增加。

籌資活動產

生的現金流 196.46% 本期借款較上期增加

3,709,578,851.97 1,251,310,375.44

量凈額

2、 對公司未來發展的展望

(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

單位:元

報告期內投資額 1,766,826,900

投資額增減變動數 383,856,900

上年同期投資額 1,382,970,000

投資額增減幅度(%) 27.76

被投資的公司情況

占被投資公司權益的比例

被投資的公司名稱 主要經營活動 備註

(%)

成片土地開發經營， 公司註冊資本 3000 萬

上海富都世界發展有限 配套設施建設，房地 美金，報告期內以 23451

50

公司 產項目的開發經營， 萬元收購 50%股權，已

物業管理 完成工商登記。

公司註冊資本 8000 萬

上海浦東陸傢嘴置業發 元，報告期內公司以

房地產項目的投資、

展有限公司（原上海張 5518.81 萬 元 收 購 瞭

開發、經營，項目建 51

楊商業建設聯合發展公 39%股權，並通過現金

設管理服務

司） 增資獲得公司控股權，

已完成更名。

34

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

公司註冊資本 35000 萬

元，報告期內公司以

上海陸傢嘴東怡酒店管 酒店及酒店經營管

100 32180 萬元收購瞭 100%

理有限公司 理

股權，已完成工商登記

工作。

公 司 註 冊 資 本 115000

萬元，報告期內公司以

上海陸傢嘴展覽發展有 會展項目投資，會展

100 69865 萬元收購瞭 50%

限公司 服務

股權，已完成工商登記

工作。

公司註冊資本 500 萬

元，報告期內公司以

上海陸傢嘴物業管理有

物業管理 100 2920.72 萬 元 收 購 瞭

限公司

90%股權，已完成工商

登記工作。

公司註冊資本 124 萬美

金，報告期內公司以

上海陸傢嘴貝思特物業

物業管理 33 747.16 萬元收購瞭 33%

管理有限公司

股權，已完成工商登記

工作。

該公司註冊資本 2000

萬元，另 5%由上海陸傢

上海陸傢嘴浦江置業有 浦江鎮項目的開發、

95 嘴置業發展有限公司持

限公司 經營

有，報告期內公司已完

成投資註冊工作。

該公司註冊資本 80000

萬元，由本公司獨資持

天津陸津房地產開發有 天津小夥巷項目的

100 有，報告期增資 40000

限公司 開發、經營

萬元，已完成工商登記

工作。

1、 募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

2、 非募集資金項目情況

報告期內，公司無非募集資金投資項目。

(三)會計估計變更及影響

根據第五屆董事會第十次會議決議，從 2010 年起調整公司有關投資性物業和房屋及建築物

類固定資產預計使用壽命的會計估計。1、土地使用權能夠單獨核算的，折舊年限為土地可

使用年限，無法單獨核算的，折舊年限與相應的房屋及建築物相同；2、已建成房屋及建築

物：折舊年限為 20 年。

以變更後的會計估計為基礎編制的合並報表 2010 年度凈利潤較變更前增加 6813.59 萬元。

35

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

(四) 董事會日常工作情況

1、 董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信息披 決議刊登的信

會議屆次 召開日期 決議內容

露報紙 息披露日期

第五屆第九次 2010 年 3 月 30 香港文匯報 上海 2010 年 4 月 1

會議 日 證券報 日

第五屆第十次 2010 年 4 月 28 香港文匯報 上海 2010 年 4 月 29

會議 日 證券報 日

第五屆第十一 2010 年 7 月 29 香港文匯報 上海 2010 年 7 月 31

次會議 日 證券報 日

第五屆第十二 2010 年 8 月 30 香港文匯報 上海 2010 年 8 月 31

次會議 日 證券報 日

第五屆第十三 2010 年 10 月 香港文匯報 上海 2010 年 10 月 29

次會議 28 日 證券報 日

2010 年第一次 2010 年 5 月 24 香港文匯報 上海 2010 年 5 月 26

臨時會議 日 證券報 日

2010 年第二次 2010 年 10 月 香港文匯報 上海 2010 年 10 月 12

臨時會議 10 日 證券報 日

2、 董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，董事會嚴格按照《公司章程》及有關法律、法規的規定，認真執行股東大會的各

項決議。

董事會在履職過程中未超越股東大會授權范圍。

3、 董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報

告

董事會審計委員會按照《公司章程》、《董事會議事規則》和《審計委員會實施細則》等規定

履行其職責。在公司 2010 年度報告編制過程中，審計委員會充分履行瞭監督職能，在事前、

事中、事後與審計機構就審計工作進行充分溝通，並對審計報告進行瞭認真審核。審計委員

會認為經審計的公司 2010 年年度報告符合企業會計準則和相關規定要求，公允地反映瞭公

司的經營、財務狀況。

4、 董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

經薪酬考核委員會審核，公司董事、監事的薪酬依據公司股東大會相關決議執行，管理層的

報酬支付依據公司董事會相關決議與公司實際經營相結合確定。2010 年度，公司董事、監

事及高管人員披露的薪酬情況符合公司薪酬管理制度，無違反相關規定和公司薪酬管理制度

的情形發生。

5、 公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況

經公司第五屆董事會第九次會議通過，修訂公司《信息披露事務管理制度》，對外部信息使

用人管理作瞭進一步詳細的規定。

36

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

6、 內幕信息知情人管理制度的執行情況

公司自查，內幕信息知情人是否在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公

司股份的情況？否

(五)利潤分配或資本公積金轉增股本預案

經董事會審議，公司擬以 2010 年末總股本 1,867,684,000 股為基數，按每 10 股派現 1.5 元人

民幣（含稅）向全體股東分配利潤，共計分派現金股利 280,152,600 元。

(六)公司前三年分紅情況

單位：元 幣種：人民幣

分紅年度合並報表中歸 占合並報表中歸屬於上

分紅年度 現金分紅的數額（含稅） 屬於上市公司股東的凈 市公司股東的凈利潤的

利潤 比率(%)

2007 151,282,404 754,249,167.66 20.06

2008 212,915,976 880,460,051.14 24.18

2009 270,814,180 1,176,400,332.57 23.02

九、 監事會報告

(一) 監事會的工作情況

監事會會議情況 監事會會議議題

審議公司 2009 年度報告；監事會 2009 年度工作

2010 年 3 月 26 日召開第五屆監事會第八次會議

報告；更換監事

2010 年 4 月 27 日召開第五屆監事會第九次會議 審議公司 2010 年一季度報告

2010 年 7 月 26 日召開第五屆監事會第十次會議 審議改選監事

2010 年 8 月 23 日召開第五屆監事會第十一次會

審議選舉賈繼鋒先生擔任監事會主席

議

2010 年 8 月 30 日召開第五屆監事會第十二次會

審議公司 2010 年半年度報告

議

2010 年 10 月 26 日召開第五屆監事會第十三次會

審議公司 2010 年三季度報告

議

在日常工作中，監事會與公司審計室、會計師事務所保持密切聯系，聽取他們審計情況的匯

報；及時瞭解公司資產和財務狀況發生的變化，關註公司的經營決策、投資決策、資產處置

決策等重要事項；子公司董、監事會的運作狀況及人員履職情況；公司銀行賬戶的安全情況

和大額資金運作情況；預算管理和執行情況等。對發現的潛在問題進行深入瞭解和檢查；通

過采取定期聽取匯報和不定期的進行抽查相結合的辦法，督促公司高管人員依法運作，確保

公司財務規范運行；本年度內監事會還對公司在營在建項目進行全面的實地考察，對重要投

資企業進行瞭實地調研，瞭解掌握公司經營的第一手資料，以求更好地履行監督職責。

2010 年，監事會開展瞭公司法務工作專項檢查，對公司法務工作體制、機制和運行情況進

行瞭全面瞭解，敦促公司進一步優化法務資源配置，更加重視經驗總結和分析運用，強化法

律責任追究，進一步促進公司上下依法經營，防范風險。

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

37

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

2010 年，監事會依照《公司法》、《公司章程》及相關法律法規和規范性文件的有關規定，

依法履行職責，認真開展各項監督工作。定期審查公司的各項報告，對公司的重大決策事項，

建設工程項目情況、項目營銷、財務及其他日常工作等方面開展檢查。2010 年，監事會還

從實際出發，有針對性地開展瞭對公司法務工作的專項檢查。

監事會認為，2010 年公司嚴格依法運作，各項決策合法有效，公司內控制度進一步完善，

內部控制狀況良好，公司董事、高級管理人員執行公司職務時均能勤勉盡職，遵守國傢法律、

法規和《公司章程》，維護公司利益。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

監事會認為，2010 年公司財務行為嚴格遵守瞭國傢相關法律法規和公司財務管理制度，公

司財務報告真實、公允地反映瞭公司財務狀況和經營情況。上海安永華明會計師事務所有限

公司為公司出具的標準無保留意見的審計報告是客觀的。

2010 年，經董事會審議、股東大會通過，公司接受控股股東向公司提供的總額不超過人民

幣 30 億元的委托貸款，實際發生 22.5 億元。

監事會經審查、聽取意見後，認為上述委托貸款已履行瞭必要的審批程序，貸款條件公允合

理，沒有發現內幕交易及損害股東權益的情況。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

目前公司沒有需要發表實際投入情況意見的募集資金發生。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

2010 年，經董事會審議通過，公司向控股股東收購瞭 6 項股權資產，對外出售瞭 2 項股權

資產。

監事會經審查、聽取意見後，認為上述交易已履行瞭必要的審批程序，交易價格公允合理，

沒有發現內幕交易及損害股東權益或造成公司資產流失的情況。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

監事會對 2010 年發生的關聯交易進行瞭檢查和監督，認為公司發生的關聯交易均按市場公

平交易的原則進行，定價公允，程序合法合規，不存在損害公司和關聯股東利益的情況。

十、 重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、 證券投資情況

2、 持有其他上市公司股權情況

38

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

單位：元

會

證 占該公 計 股

證券代 券 司股權 報告期所有者 核 份

最初投資成本 期末賬面價值 報告期損益

碼 簡 比例 權益變動 算 來

稱 （％） 科 源

目

可

供

招 出

商 售

600036 47,163,865.77 0.12 331,002,918.96 5,426,277.36 -108,049,920.64

銀 金

行 融

資

產

可

供

中 出

衛 售

600640 51,655,628.00 3.45 144,213,602.34 -29,617,764.78

國 金

脈 融

資

產

可

供

豫 出

園 售

600655 3,513,000.00 0.26 49,404,042.35 163,251.68 -6,366,812.83

商 金

城 融

資

產

可

供

交 出

通 售

601328 10,166,419.00 0.01 36,466,835.36 1,822,763.20 -21,543,326.14

銀 金

行 融

資

產

可

申

供

能

600642 8,265,806.00 0.11 25,449,102.00 612,000.00 -11,684,304.00 出

股

售

份

金

39

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

融

資

產

可

供

白 出

貓 售

600633 1,349,000.00 0.26 2,882,880.00 -241,560.00

股 金

份 融

資

產

可

供

百 出

聯 售

600631 642,700.00 0.03 4,524,217.50 35,600.4 -821,775.90

股 金

份 融

資

產

可

供

出

新

售

600638 黃 153,500.00 0.02 779,328.00 -711,072.00

金

浦

融

資

產

可

供

愛 出

建 售

600643 280,000.00 0.02 1,412,815.60 -304,230.25

股 金

份 融

資

產

可

供

光 出

大 售

601818 33,110,000.00 0.05 67,082,400.00 691,581.41 33,972,400.00

銀 金

行 融

資

產

合計 156,299,918.77 / 663,218,142.11 8,751,474.05 -145,368,366.54 / /

40

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

3、 持有非上市金融企業股權情況

所

占該

持 報告期

持有數量 公司 會計

對 最初投資成 期末賬面價 報告期損 所有者 股份

股權 核算

象 本（元） 值（元） 益（元） 權益變 來源

（股） 比例 科目

名 動（元）

（%）

稱

大

長 期

眾

35,112,000.00 30,240,000.00 2.64 12,780,880.69 股 權

保

投資

險

申

長 期

銀

43,724,527.92 32,388,539.00 0.48 4,862,263.96 6,477,707.8 股 權

萬

投資

國

合

78,836,527.92 62,628,539.00 / 17,643,144.65 6,477,707.8 / /

計

(四) 資產交易事項

1、 收購資產情況

單位:萬元 幣種:人民幣

自本年

初至本

該資產

自收購 年末為

是否為 貢獻的

交易 日起至 上市公 所涉及 所涉及

關聯交 凈利潤

對方 被收 本年末 司貢獻 資產收 的資產 的債權

購買 資產收購 易（如 占上市 關聯關

或最 購資 為上市 的凈利 購定價 產權是 債務是

日 價格 是，說 公司凈 系

終控 產 公司貢 潤（適用 原則 否已全 否已全

明定價 利潤的

制方 獻的凈 於同一 部過戶 部轉移

原則） 比例

利潤 控制下

(%)

的企業

合並）

上 海

上海

富 都

陸傢

世 界 2010 經評估

嘴

發 展 年 7 後得出

（集 23,451.00 1,144.55 是 是 是 0.96 母公司

有 限 月 1 的評估

團）

公 司 日 價格

有限

50%

公司

股權

上海 上 海 2010 經評估

5,518.81 373.05 是 是 是 0.31 母公司

陸傢 張 楊 年 7 後得出

41

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

嘴 商 業 月 1 的評估

（集 建 設 日 價格

團） 聯 合

有限 發 展

公司 有 限

公 司

39%

股權

上 海

陸 傢

上海

嘴 東

陸傢

怡 酒 2010 經評估

嘴

店 管 年 7 後得出

（集 32,180.00 215.76 646.01 是 是 是 0.54 母公司

理 有 月 1 的評估

團）

限 公 日 價格

有限

司

公司

100%

股權

上 海

上海 陸 傢

陸傢 嘴 展

2010 經評估

嘴 覽 發

年 7 後得出

（集 展 有 69,865.00 1,871.31 4,237.13 是 是 是 3.56 母公司

月 1 的評估

團） 限 公

日 價格

有限 司

公司 50%

股權

上 海

上海 陸 傢

陸傢 嘴 物

2010 經評估

嘴 業 管

年 7 後得出

（集 理 有 2,920.72 160.62 408.28 是 是 是 0.34 母公司

月 1 的評估

團） 限 公

日 價格

有限 司

公司 90%

股權

上 海

上海

陸 傢

陸傢

嘴 貝 2010 經評估

嘴

思 特 年 7 後得出

（集 747.16 66.17 是 是 是 0.06 母公司

物 業 月 1 的評估

團）

管 理 日 價格

有限

有 限

公司

公 司

42

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

33%

股權

2、 出售資產情況

單位:萬元 幣種:人民幣

資 所涉 所涉

本年初起 產 及的 及的 該資產出

被 是否為關

至出售日 出 資產 債權 售貢獻的 關

出 出售產 聯交易

交易對 出售 出售價 該資產為 售 產權 債務 凈利潤占 聯

售 生的損 （如是，

方 日 格 上市公司 定 是否 是否 上市公司 關

資 益 說明定價

貢獻的凈 價 已全 已全 凈利潤的 系

產 原則）

利潤 原 部過 部轉 比例(%)

則 戶 移

領銳資

天

產管理 2010 市

安

股份有 年1月 6,555.00 6,555.00 否 場 是 是 5.5

保

限公司 13 日 價

險

等4傢

上海益

國

閔實業 2010 市

泰

有限公 年8月 9,809.34 76.04 9,355.45 否 場 是 是 7.9

君

司等 3 26 日 價

安

傢

3、 資產置換情況

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、 與日常經營相關的關聯交易

單位:萬元 幣種:人民幣

交易

價格

占同

與市

關聯 類交 關聯

關聯 關聯 關聯 市場 場參

關聯 交易 關聯交 易金 交易

交易 交易 關聯交易內容 交易 考價

關系 定價 易金額 額的 結算

方 類型 價格 價格 格差

原則 比例 方式

異較

(%)

大的

原因

上 海 母 公 本集團委托上

陸 傢 司 的 海陸傢嘴城建

接 受

嘴 城 控 股 配套管理服務 1,602.98 29.73

勞務

建 配 子 公 有限公司對軟

套 管 司 件園等項目執

43

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

理 服 行維護和改造

務 有 等工程，本年

限 公 本集團向其支

司 付相關款項人

民 幣

16,029,758.61

元。

上 海

陸 傢

嘴 城 母 公

建 配 司 的

銷 售 向關聯方收取

套 管 控 股 127.31 59.75

商品 租金

理 服 子 公

務 有 司

限 公

司

2010 年 本 集

團向上海陸傢

上 海

嘴（集團）有

陸 傢

限公司購買動

嘴（集 母 公 購 買

遷房合計金額 1,668.25 30.94

團）有 司 商品

10,868,599.50

限 公

元。支付關聯

司

方 租 金

581.39。

上 海

陸 傢

嘴（集 母 公 提 供

85.75 40.25

團）有 司 勞務

限 公

司

上 海

陸 傢

母 公

嘴 公

司 的

宇 資 接 受

控 股 13.14 0.24

產 管 勞務

子 公

理 有

司

限 公

司

上 海 母 公 本集團委托上

陸 傢 司 的 海陸傢嘴市政

接 受

嘴 市 控 股 綠化管理服務 633.42 11.75

勞務

政 綠 子 公 有限公司對

化 管 司 96 廣 場 等 項

44

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

理 服 目執行綠化養

務 有 護等工程，本

限 公 年本集團向其

司 支付相關款項

人 民 幣

6,334,176.25

元。

上 海

陸 傢

嘴 城 母 公

市 建 司 的

接 受

設 開 控 股 256.76 4.76

勞務

發 投 子 公

資 有 司

限 公

司

上 海

陸 傢 母 公

嘴 雙 司 的

接 受

樂 物 控 股 35.14 0.65

勞務

業 有 子 公

限 公 司

司

本集團委托上

海陸傢嘴動拆

上 海

遷有限責任公

陸 傢 母 公

司實施拆遷工

嘴 動 司 的

接 受 程及租賃管

拆 遷 控 股 1,182.34 21.93

勞務 理，本年本集

有 限 子 公

團向其支付相

責 任 司

關款項人民幣

公司

11,823,423.68

元。

合計 / / 5,605.09 200.00 / / /

2、 資產收購、出售發生的關聯交易

見(四）資產交易事項

3、 關聯債權債務往來

單位：萬元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關系

發生額 餘額 發生額 餘額

上海陸傢嘴 母公司的控股 115.00 315.00

45

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

動拆遷有限 子公司

公司

上海陸傢嘴

（集團）有限 母公司 225,000 225,000

公司

上海陸傢嘴

房地產經紀

聯營公司 -44.57 0

有限責任公

司

上海易兌外

幣兌換有限 聯營公司 0 700.00

公司

合計 70.43 1,015.00 225,000 225,000

報告期內公司向控股股東及其

704,300.00

子公司提供資金的發生額（元）

公司向控股股東及其子公司提

10,150,000.00

供資金的餘額（元）

1.日常往來。

2.公司控股股東上海陸傢嘴（集團）有限公司向公司提委托貸款人

關聯債權債務形成原因

民幣 225,000 萬元，貸款利率按照同期銀行貸款基準利率下浮 10%

計算，期限自委托貸款合同簽署之日起一年。

關聯債權債務清償情況 未清償

與關聯債權債務有關的承諾 無

關聯債權債務對公司經營成果

無重大影響

及財務狀況的影響

(六) 重大合同及其履行情況

1、 為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的托管、承包、租賃事

項

(1) 托管情況

本年度公司無托管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

2、 擔保情況

單位:元 幣種:人民幣

公司對控股子公司的擔保情況

報告期末對子公司擔保餘額合計 245,039,900.00

46

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額 245,039,900.00

擔保總額占公司凈資產的比例(%) 2.4

為控股子公司上海陸傢嘴商務廣場有限公司向渣打銀行借款 3700 萬美元期末折合人民幣

245,039,900.00 元.

3、 委托理財情況

本年度公司無委托理財事項。

4、 其他重大合同

本年度公司無其他重大合同。

(七) 承諾事項履行情況

1、 公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

上海陸傢嘴（集團）有限公司承諾，

對於其所持有的、於 2009 年 1 月 6

日起全部上市流通的公司股份，在全

其他對公司中小股

部上市流通之日（2009 年 1 月 6 沒有違反承諾的情況發生。

東所作承諾

日）起一年內，在上海證券交易所掛

牌出售的數量至多不超過公司股份

總額的 5%，即 93,384,200 股。

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所： 是

原聘任 現聘任

上海眾華滬銀會計事務所有限

境內會計師事務所名稱 安永華明會計師事務所

公司

境內會計師事務所報酬 800,000 1,460,000

境內會計師事務所審計年限 5 1

公司 2005-2009 年的年報審計機構為上海眾華滬銀會計師事務所，根據浦東新區國資委關於

國有控股企業年報審計機構須定期更換的有關規定，經公司董事會以及股東會審議通過，公

司聘請安永華明會計師事務所為公司 2010 年度年報審計機構，審計服務費為人民幣 146 萬

元。

是否在審計期間改聘會計師事務所：是

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的

稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

47

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

(十) 公司是否被列入環保部門公佈的污染嚴重企業名單：否

(十一) 其他重大事項的說明

土地增值稅

根據上海市地方稅務局 2002 年下發之滬地稅地(2002)83 號稅務通知，按主管稅務部門的要

求，本公司房產開發及土地批租項目自 2006 年 10 月 1 日開始按銷售收入預征 1%的土地增

值稅，並自 2010 年 9 月起，按照 2%的預征率預繳土地增值稅。

本公司已經根據國稅發[2006]187 號文《國傢稅務總局關於房地產開發企業土地增值稅清算

管理有關問題的通知》，全面清理評估瞭公司下屬房產開發項目，並基於清算口徑對所有尚

未匯算清繳的房產開發項目補充計提瞭土地增值稅清算準備金，該補充計提已扣除瞭預繳的

土地增值稅，並已計入當期損益。對於土地批租項目，本公司依據目前浦東新區關於土地增

值稅征繳相關政策規定和主管稅務部門的要求預繳瞭土地增值稅，但鑒於本公司土地批租項

目開發周期較長，預計未來可能預計發生的收入和成本具有較大的不確定性，因此本公司未

對土地批租項目計提土地增值稅清算準備金。本公司管理層認為基於本財務報告日，該等估

計是我們綜合評估各方面情況後的最佳估計。

(十二) 信息披露索引

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的互聯網網站及檢索路徑

上海證交所網站 www.sse.com.cn，

第五屆董事會第九 上海證券報 B11 香港 2010 年 4 月 1 在首頁“個股查詢”中輸入

次會議決議公告 文匯報 B15 日 “600663”，點擊“查公告”按鈕

即可查詢。

上海證券報 B11 香港 2010 年 4 月 1

2009 年度報告摘要 同上

文匯報 B14-15 日

上海證券報 B11 香港 2010 年 4 月 1

變更職工監事公告 同上

文匯報 B15 日

第五屆監事會第八 上海證券報 B11 香港 2010 年 4 月 1

同上

次會議公告 文匯報 B15 日

第五屆董事會第十 上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

同上

次會議決議公告 文匯報 B5 日

2010 年度第一季度 上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

同上

報告 文匯報 B5 日

召開 2009 年度股東 上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

同上

大會通知 文匯報 B5 日

關於收購控股股東

上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

房地產股權資產關 同上

文匯報 B5 日

聯交易公告

關於發行公司債券 上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

同上

董事會決議公告 文匯報 B5 日

關於接受控股股東 上海證券報 B13 香港 2010 年 4 月 29

同上

委托貸款關聯交易 文匯報 B5 日

48

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

公告

關於競得浦江鎮中

上海證券報 26 香港文 2010 年 5 月 8

心河以南 A1、A2 同上

匯報 A19 日

地塊的公告

2009 年度股東大會 上海證券報 B21 香港 2010 年 5 月 20

同上

決議公告 文匯報 A31 日

第五屆董事會 2010

上海證券報 B5 香港文 2010 年 5 月 26

年第一次臨時會議 同上

匯報 A28 日

決議公告

2009 年度分紅實施 上海證券報 B23 香港 2010 年 6 月 18

同上

公告 文匯報 B10 日

關於收購控股股東

上海證券報 B28 香港 2010 年 6 月 29

經營性股權資產進 同上

文匯報 B2 日

展情況的公告

第五屆董事會第十 上海證券報 37 香港文 2010 年 7 月 31

同上

一次會議決議公告 匯報 B4 日

第五屆監事會第十 上海證券報 37 香港文 2010 年 7 月 31

同上

次會議決議公告 匯報 B4 日

2010 年半年度業績 上海證券報 37 香港文 2010 年 7 月 31

同上

快報 匯報 B4 日

關於召開 2010 年第

上海證券報 37 香港文 2010 年 7 月 31

一次臨時股東大會 同上

匯報 B4 日

的通知

2010 年第一次臨時 上海證券報 B108 香港 2010 年 8 月 24

同上

股東大會決議公告 文匯報 C1 日

第五屆監事會第十 上海證券報 B108 香港 2010 年 8 月 24

同上

一次會議決議公告 文匯報 C1 日

十一、 財務會計報告

公司年度財務報告已經安永華明會計師事務所註冊會計師徐艷、趙英審計，並出具瞭標

準無保留意見的審計報告。

審計報告、資金占用專項報告及會計報表附註附後。

十二、 備查文件目錄

1、 有法定代表人、主管會計工作的公司負責人、會計機構負責人蓋章的會計報表。

2、 有會計事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件。

3、 報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過所有公司的正本及公告原稿。

董事長：楊小明

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

2011 年 3 月 11 日

49

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

已審財務報表

2010年12月31日

0

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

目 錄

頁 次

一、 審計報告 1-2

二、 已審財務報表

合並資產負債表 3-5

合並利潤表 6

合並股東權益變動表 7-8

合並現金流量表 9 - 10

公司資產負債表 11 - 12

公司利潤表 13

公司股東權益變動表 14 - 15

公司現金流量表 16 - 17

財務報表附註 18 – 126

財務報表補充資料

1. 非經常性損益明細表 1

2. 凈資產收益率和每股收益 2

1

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

審計報告

安永華明(2011)審字第60842066_B01號

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司全體股東：

我們審計瞭後附的上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司的財務報表，包

括2010年12月31日的合並及公司的資產負債表，2010年度合並及公司的利潤

表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司管理

層的責任。這種責任包括：(1) 按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其

實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由

於舞弊或錯誤而導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照

中國註冊會計師審計準則的規定執行瞭審計工作。中國註冊會計師審計準則要求

我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否

不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。

選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報

表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和

公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有

效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估

計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供瞭基

礎。

1

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年年度報告

審計報告(續)

安永華明(2011)審字第60842066_B01號

三、審計意見

我們認為，上述財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公

允反映瞭上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司2010年12月31日的合並及公

司財務狀況以及2010年度的合並及公司的經營成果和現金流量。

安永華明會計師事務所 中國註冊會計師 徐艷

中國註冊會計師 趙英

中國 北京 2011年3月11日

2

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並資產負債表

2010年12月31日

人民幣元

資產 附註五 2010年 2009年

(已重述)

流動資產

貨幣資金 1 1,143,349,625.13 823,139,672.37

應收賬款 2 5,754,702.95 3,254,348.03

預付款項 4 1,454,919,367.63 12,247,147.25

應收利息 - 600,000.00

應收股利 500.00 445,676.59

其他應收款 3 37,359,321.12 162,175,600.20

存貨 5 9,801,829,378.10 9,678,412,312.49

流動資產合計 12,443,212,894.93 10,680,274,756.93

非流動資產

可供出售金融資產 6 663,218,142.11 742,951,801.05

持有至到期投資 7 - -

長期股權投資 8 3,777,725,896.98 3,403,024,287.30

投資性房地產 9 5,527,228,942.11 4,570,268,539.82

固定資產 10 477,186,030.39 257,553,830.26

無形資產 11 148,750.00 263,750.00

長期待攤費用 12 86,659,845.54 61,333,507.20

遞延所得稅資產 13 556,607,494.19 531,029,668.94

非流動資產合計 11,088,775,101.32 9,566,425,384.57

資產總計 23,531,987,996.25 20,246,700,141.50

3

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並資產負債表(續)

2010年12月31日

人民幣元

負債和股東權益 附註五 2010年 2009年

(已重述)

流動負債

短期借款 15 4,877,500,000.00 1,625,000,000.00

應付賬款 16 320,099,143.16 229,821,692.65

預收款項 17 750,295,117.57 2,027,900,631.49

應付職工薪酬 18 117,147,494.35 123,187,991.64

應交稅費 19 303,081,386.80 142,866,099.13

應付利息 20 35,041,742.47 3,729,190.87

應付股利 21 15,360,000.00 15,360,000.00

其他應付款 22 3,331,661,560.73 3,273,242,305.94

其他流動負債 1,540,590.00 -

流動負債合計 9,751,727,035.08 7,441,107,911.72

非流動負債

長期借款 23 1,205,039,900.00 252,643,400.00

應付債券 - -

長期應付款 24 243,938,420.92 255,693,646.86

專項應付款 - 2,771,629.01

遞延所得稅負債 13 362,813,799.58 411,175,828.68

其他非流動負債 21,542,825.03 -

非流動負債合計 1,833,334,945.53 922,284,504.55

負債合計 11,585,061,980.61 8,363,392,416.27

4

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並資產負債表(續)

2010年12月31日

人民幣元

負債和股東權益 附註五 2010年 2009年

(已重述)

股東權益

股本 25 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00

資本公積 26 1,501,941,051.03 2,312,603,100.02

減：庫存股 - -

盈餘公積 27 2,352,895,027.03 2,101,017,292.33

未分配利潤 28 4,559,609,294.25 3,892,120,024.99

外幣報表折算差額 - -

歸屬於母公司股東權益 10,282,129,372.31 10,173,424,417.34

少數股東權益 1,664,796,643.33 1,709,883,307.89

股東權益合計 11,946,926,015.64 11,883,307,725.23

負債及股東權益總計 23,531,987,996.25 20,246,700,141.50

財務報表由以下人士簽署：

法定代表人： 主管會計工作負責人： 會計機構負責人：

5

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並利潤表

2010年度

人民幣元

附註五 2010年 2009年

(已重述)

一、營業收入 29 2,753,549,984.67 3,734,953,861.34

減：營業成本 29 994,453,135.77 873,267,048.31

營業稅金及附加 30 208,730,433.98 318,307,771.31

銷售費用 73,903,732.86 69,966,912.82

管理費用 155,503,660.38 173,662,615.32

財務費用 32 147,069,804.70 4,016,874.86

資產減值損失 33 (6,828,051.78) 22,318,683.24

加：投資收益 31 289,577,518.08 111,474,408.78

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益 117,072,447.12 87,123,290.49

二、營業利潤 1,470,294,786.84 2,384,888,364.26

加：營業外收入 34 20,813,745.99 24,606,324.28

減：營業外支出 35 241,637.53 27,289,981.39

其中：非流動資產處置損失 21,595.74 19,413,117.38

三、利潤總額 1,490,866,895.30 2,382,204,707.15

減：所得稅費用 36 273,153,455.30 360,782,438.66

四、凈利潤 1,217,713,440.00 2,021,422,268.49

其中：同一控制下企業合並中被合

並方合並前凈利潤 54,370,497.18 85,575,701.68

歸屬於母公司所有者的利潤 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57

少數股東損益 26,003,157.78 845,021,935.92

五、每股收益

（一）基本每股收益 37 0.6381 0.6299

（二）稀釋每股收益 37 0.6381 0.6299

六、其他綜合收益 38 (109,026,274.91) 181,469,264.67

七、綜合收益總額 1,108,687,165.09 2,202,891,533.16

歸屬於母公司股東的綜合收益總

額 1,085,452,820.52 1,343,769,213.54

歸屬於少數股東的綜合收益總額 23,234,344.57 859,122,319.62

6

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並股東權益變動表

2010年度

人民幣元

附 歸屬於母公司股東權益 少數股東 股東權益

註 股本 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 小計 權益 合計

上年年末餘額 1,867,684,000.00 1,724,432,717.56 2,082,872,746.97 3,822,561,226.51 9,497,550,691.04 1,709,883,307.89 11,207,433,998.93

同一控制下企業合並 588,170,382.46 18,144,545.36 69,558,798.48 675,873,726.30 675,873,726.30

本年年初餘額 1,867,684,000.00 2,312,603,100.02 2,101,017,292.33 3,892,120,024.99 10,173,424,417.34 1,709,883,307.89 11,883,307,725.23

本年增減變動額 - (810,662,048.99) 251,877,734.70 667,489,269.26 108,704,954.97 (45,086,664.56) 63,618,290.41

(一)凈利潤 1,191,710,282.22 1,191,710,282.22 26,003,157.78 1,217,713,440.00

(二)其他綜合收益 (106,257,461.70) (106,257,461.70) (2,768,813.21) (109,026,274.91)

綜合收益總額 - (106,257,461.70) 1,191,710,282.22 1,085,452,820.52 23,234,344.57 1,108,687,165.09

(三)股東投入和減少資本

1.股東投入資本 1,000,000.00 1,000,000.00

2.處置子公司 (201,009.13) (201,009.13)

3. 同 一 控 制 下 企 業 合 並

在合並日 前股 東的凈

投入 345,252,612.71 345,252,612.71 345,252,612.71

3.同一控制下企業合並

的影響 (1,049,657,200.00) (1,049,657,200.00) (1,049,657,200.00)

(四)利潤分配

1.提取盈餘公積 125,938,867.35 (125,938,867.35) -

2.提取任意盈餘公積 125,938,867.35 (125,938,867.35) -

3.對股東的分配 (270,814,180.00) (270,814,180.00) (69,120,000.00) (339,934,180.00)

4. 提 取 職 工 獎 勵 及 福 利

基金 (1,529,098.26) (1,529,098.26) (1,529,098.26)

本年年末餘額 1,867,684,000.00 1,501,941,051.03 2,352,895,027.03 4,559,609,294.25 10,282,129,372.31 1,664,796,643.33 11,946,926,015.64

7

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並股東權益變動表(續)

2009年度(已重述)

人民幣元

歸屬於母公司股東權益 少數股東 股東權益

附

註 股本 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 小計 權益 合計

上年年末餘額 1,867,684,000.00 1,557,063,836.59 2,067,581,764.41 2,918,556,877.63 8,410,886,478.63 965,442,991.29 9,376,329,469.92

同一控制下企業合並 588,170,382.46 9,584,831.53 42,041,208.56 639,796,422.55 639,796,422.55

本年年初餘額 1,867,684,000.00 2,145,234,219.05 2,077,166,595.94 2,960,598,086.19 9,050,682,901.18 965,442,991.29 10,016,125,892.47

本年增減變動額 - 167,368,880.97 23,850,696.39 931,521,938.80 1,122,741,516.16 744,440,316.60 1,867,181,832.76

(一)凈利潤 1,176,400,332.57 1,176,400,332.57 845,021,935.92 2,021,422,268.49

(二)其他綜合收益 - 167,368,880.97 - - 167,368,880.97 14,100,383.70 181,469,264.67

綜合收益總額 - 167,368,880.97 - 1,176,400,332.57 1,343,769,213.54 859,122,319.62 2,202,891,533.16

(三)所有者投入和減少資本

1.所有者投入資本 - - - - - (45,562,003.02) (45,562,003.02)

2.同 一 控制 下 企 業合 並

被合並方在合並日前

的分配 - - 8,559,713.83 (16,671,435.21) (8,111,721.38) - (8,111,721.38)

(四)利潤分配

1.提取盈餘公積 7,645,491.28 (7,645,491.28) - -

2.提取任意盈餘公積 7,645,491.28 (7,645,491.28) - -

3.對股東的分配 (212,915,976.00) (212,915,976.00) (69,120,000.00) (282,035,976.00)

本年年末餘額 1,867,684,000.00 2,312,603,100.02 2,101,017,292.33 3,892,120,024.99 10,173,424,417.34 1,709,883,307.89 11,883,307,725.23

8

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

合並現金流量表

2010年度

人民幣元

附註五 2010年 2009年

(已重述)

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,461,578,435.88 1,293,296,309.66

收到的稅費返還 60,242.24 247,603.17

收到其他與經營活動有關的現金 39 474,460,281.00 362,691,745.63

經營活動現金流入小計 1,936,098,959.12 1,656,235,658.46

購買商品、接受勞務支付的現金 2,797,877,981.63 1,330,327,121.81

支付給職工以及為職工支付的現金 223,950,747.07 197,740,267.98

支付的各項稅費 400,359,574.19 948,470,173.82

支付其他與經營活動有關的現金 39 421,156,799.68 377,675,464.08

經營活動現金流出小計 3,843,345,102.57 2,854,213,027.69

經營活動產生的現金流量凈額 40 (1,907,246,143.45) (1,197,977,369.23)

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金 192,300,261.52 1,621,440.95

取得投資收益所收到的現金 17,029,604.19 27,976,638.42

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金凈額 717,831.41 655,276.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金凈額 40 - 9,264,352.00

投資活動現金流入小計 210,047,697.12 39,517,707.37

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金 318,354,285.22 515,234,668.24

投資支付的現金 676,735,630.55 900,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金凈額 40 704,615,977.05 1,963,154,300.00

支付其他與投資活動有關的現金 541,251.64 1,708,708.38

投資活動現金流出小計 1,700,247,144.46 2,480,997,676.62

投資活動產生的現金流量凈額 (1,490,199,447.34) (2,441,479,969.25)

9

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合並現金流量表(續)

2010年度

人民幣元

附註五 2010年 2009年

(已重述)

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 1,000,000.00 104,000,000.00

取得借款收到的現金 6,687,500,000.00 2,627,643,400.00

籌資活動現金流入小計 6,688,500,000.00 2,731,643,400.00

償還債務支付的現金 2,475,000,000.00 1,002,643,400.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金 496,193,334.15 343,939,295.56

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤 69,120,000.00 69,120,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金 39 - 133,750,329.00

籌資活動現金流出小計 2,971,193,334.15 1,480,333,024.56

籌資活動產生的現金流量凈額 3,717,306,665.85 1,251,310,375.44

四、匯率變動對現金及現金等價物

的影響 348,877.70 (89,265.04)

五、現金及現金等價物凈增加額 320,209,952.76 (2,388,236,228.08)

加：年初現金及現金等價物餘額 823,139,672.37 3,211,375,900.45

六、年末現金及現金等價物餘額 1,143,349,625.13 823,139,672.37

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資產負債表

2010年12月31日

人民幣元

資產 附註十一 2010年 2009年

流動資產

貨幣資金 462,112,249.98 177,715,181.99

預付款項 1,451,600,000.00 -

應收利息 2,914,984.72 1,180,000.00

其他應收款 1 196,376,192.78 48,547,479.87

存貨 5,431,512,892.42 6,038,206,081.05

其他流動資產 800,000,000.00 800,000,000.00

流動資產合計 8,344,516,319.90 7,065,648,742.91

非流動資產

可供出售金融資產 607,097,738.66 678,627,506.62

長期股權投資 2 6,317,968,196.51 4,536,461,103.21

投資性房地產 2,536,349,571.08 1,422,963,057.94

固定資產 2,333,136.66 3,274,634.90

長期待攤費用 84,183,614.28 57,124,531.78

遞延所得稅資產 416,843,585.20 430,693,582.82

其他非流動資產 1,090,000,000.00 1,090,000,000.00

非流動資產合計 11,054,775,842.39 8,219,144,417.27

資產總計 19,399,292,162.29 15,284,793,160.18

11

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

資產負債表(續)

2010年12月31日

人民幣元

負債和股東權益 附註十一 2010年 2009年

流動負債

短期借款 5,277,500,000.00 2,525,000,000.00

應付賬款 282,057,603.09 97,503,036.39

預收款項 304,462,811.68 1,577,371,995.94

應付職工薪酬 3,337,415.62 1,456,129.22

應交稅費 55,155,823.62 (119,047,392.00)

應付利息 35,232,823.13 3,351,937.50

其他應付款 3,374,905,671.33 2,933,393,222.91

流動負債合計 9,332,652,148.47 7,019,028,929.96

非流動負債

長期借款 960,000,000.00 -

長期應付款 214,826,348.17 224,581,574.11

遞延所得稅負債 113,846,754.96 148,137,873.86

非流動負債合計 1,288,673,103.13 372,719,447.97

負債合計 10,621,325,251.60 7,391,748,377.93

股東權益

股本 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00

資本公積 1,770,548,473.88 1,872,671,740.65

盈餘公積 2,334,750,481.67 2,082,872,746.97

未分配利潤 2,804,983,955.14 2,069,816,294.63

少數股東權益 - -

股東權益合計 8,777,966,910.69 7,893,044,782.25

負債及股東權益總計 19,399,292,162.29 15,284,793,160.18

12

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

利潤表

2010年度

人民幣元

附註十一 2010年 2009年

一、營業收入 3 1,875,229,732.13 201,917,927.56

減：營業成本 3 390,266,548.81 183,664,113.25

營業稅金及附加 137,043,261.77 23,550,274.74

銷售費用 48,047,010.01 34,750,519.08

管理費用 46,482,087.62 67,996,605.48

財務費用 180,691,350.91 57,647,170.03

資產減值損失 (7,800,000.00) 22,331,119.31

加：公允價值變動收益

投資收益 4 458,519,426.01 182,641,862.59

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益 59,096,061.31 45,085,289.12

二、營業利潤 1,539,018,899.02 (5,380,011.74)

加：營業外收入 2,381,205.49 11,573,493.46

減：營業外支出 16,672.30 22,470,904.35

其中：非流動資產處置損

失 - 19,339,739.32

三、利潤總額 1,541,383,432.21 (16,277,422.63)

減：所得稅費用 281,994,758.74 (92,732,335.46)

四、凈利潤 1,259,388,673.47 76,454,912.83

五、其他綜合收益 (102,873,356.67) 238,323,404.64

六、綜合收益總額 1,156,515,316.80 314,778,317.47

13

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

股東權益變動表

2010年度

人民幣元

附

股本 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 股東權益合計

註

本年年初餘額 1,867,684,000.00 1,872,671,740.65 2,082,872,746.97 2,069,816,294.63 7,893,044,782.25

本年增減變動額 - (102,123,266.77) 251,877,734.70 735,167,660.51 884,922,128.44

(一)凈利潤 - - - 1,259,388,673.47 1,259,388,673.47

(二)其他綜合收益 - (102,873,356.67) (102,873,356.67)

綜合收益總額 - (102,873,356.67) - 1,259,388,673.47 1,156,515,316.80

(三)所有者投入和減少資本 - - - - -

1.同一控制下企業合並支付對價

與合並日應享有子公司凈資

產權益差額調整資本公積 - 750,089.90 750,089.90

(四)利潤分配 - - 251,877,734.70 (524,221,012.96) (272,343,278.26)

1.提取盈餘公積 - - 251,877,734.70 (251,877,734.70) -

2.對股東的分配 - - - (270,814,180.00) (270,814,180.00)

3.其他 - - - (1,529,098.26) (1,529,098.26)

本年年末餘額 1,867,684,000.00 1,770,548,473.88 2,334,750,481.67 2,804,983,955.14 8,777,966,910.69

14

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股東權益變動表(續)

2009年度

人民幣元

附

實收資本 資本公積 盈餘公積 未分配利潤 股東權益合計

註

本年年初餘額 1,867,684,000.00 1,634,348,336.01 2,067,581,764.41 2,221,568,340.36 7,791,182,440.78

本年增減變動額 - 238,323,404.64 15,290,982.56 (151,752,045.73) 101,862,341.47

(一)凈利潤 - - 76,454,912.83 76,454,912.83

(二)其他綜合收益 - 238,323,404.64 - 238,323,404.64

綜合收益總額 - 238,323,404.64 - 76,454,912.83 314,778,317.47

(三)利潤分配 - - 15,290,982.56 (228,206,958.56) (212,915,976.00)

1.提取盈餘公積 - - 15,290,982.56 (15,290,982.56) -

2.對股東的分配 - - - (212,915,976.00) (212,915,976.00)

本年年末餘額 1,867,684,000.00 1,872,671,740.65 2,082,872,746.97 2,069,816,294.63 7,893,044,782.25

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上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

現金流量表

2010年度

人民幣元

附註十一 2010年 2009年

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 608,065,321.94 225,731,896.67

收到的稅費返還 24,339.61 -

收到其他與經營活動有關的現

金 386,414,267.29 212,190,890.23

經營活動現金流入小計 994,503,928.84 437,922,786.90

購買商品、接受勞務支付的現金 1,840,551,135.87 727,092,709.77

支付給職工以及為職工支付的

現金 23,974,089.86 18,657,584.89

支付的各項稅費 252,137,706.26 412,286,743.86

支付其他與經營活動有關的現

金 289,177,175.46 77,786,951.03

經營活動現金流出小計 2,405,840,107.45 1,235,823,989.55

經營活動產生的現金流量凈額 5 (1,411,336,178.61) (797,901,202.65)

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金 400,000,000.00 -

取得投資收益所收到的現金 245,256,437.66 135,327,394.81

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金凈額 - 17,670.00

處置子公司及其他營業單位收

到的現金凈額 179,143,406.00 9,264,352.00

收到其他與投資活動有關的現

金 - -

投資活動現金流入小計 824,399,843.66 144,609,416.81

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金 199,523,148.66 304,480,920.22

投資支付的現金 432,524,707.60 1,000,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支

付的現金凈額 1,767,826,900.00 692,000,000.00

支付其他與投資活動有關的現

金 - -

投資活動現金流出小計 2,399,874,756.26 1,996,480,920.22

投資活動產生的現金流量凈額 (1,575,474,912.60) (1,851,871,503.41)

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上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

現金流量表（續）

2010年度

人民幣元

附註十一 2010年 2009年

三、籌資活動產生的現金流量

取得借款收到的現金 7,087,500,000.00 3,075,000,000.00

籌資活動現金流入小計 7,087,500,000.00 3,075,000,000.00

償還債務支付的現金 3,375,000,000.00 750,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金 441,750,603.16 279,147,737.25

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤 - -

支付其他與籌資活動有關的現

金 - -

籌資活動現金流出小計 3,816,750,603.16 1,029,147,737.25

籌資活動產生的現金流量凈額 3,270,749,396.84 2,045,852,262.75

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響 458,762.36 (105,833.74)

五、現金及現金等價物凈增加額 284,397,067.99 (604,026,277.05)

加：年初現金及現金等價物餘額 177,715,181.99 781,741,459.04

六、年末現金及現金等價物餘額 462,112,249.98 177,715,181.99

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上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註

2010年12月31日

人民幣元

一、 本集團基本情況

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司（以下簡稱“本公司”）於1992

年4月27日經上海市人民政府以滬建經(92)第366號文批準設立，發起人為

上海陸傢嘴（集團）有限公司和上海國際信托投資公司。

經中國人民銀行上海市分行（92）滬人金股字第34號文批準，本公司設

立時的初始股本為人民幣715,000,000.00元，分為715,000,000.00股。又

於1993年12月實施每10股配4股、1994年10月實施20,000萬國傢股註銷、

1994年11月實施發行20,000萬外資股（B股）、1996年11月實施每10股增

配3股新股、1996年12月實施每10股送4股、1999年7月實施每10股轉增4

股後，現本公司註冊資本為人民幣1,867,684,000.00元，其中境內上市人

民幣普通股（A股）160,524,000股，境內上市外資股（B股）509,600,000

股。業經大華會計師事務所有限公司驗證並出具華業字(99)第995號驗資

報告。本公司所發行的A股和B股分別於1993年6月28日和1994年11月22

日在上海證券交易所上市交易。

本公司的股權分置改革方案已於2005年11月9日取得上海市國資委滬國

資委【2005】792號文批準，並經2005年12月8日的股東大會審議通過，

流通A股股東每10股獲得股票3.5股。上述股權分置改革已於2006年1月5

日完成，改革後本公司總股本不變。

本公司營業執照註冊號為：310000400104757（市局），現法定代表人：

李晉昭。

本公司經營范圍：房地產開發、經營、銷售、出租和中介；市政公用基礎

設施的開發建設（涉及許可經營的憑許可證經營）。

本集團的母公司為上海陸傢嘴（集團）有限公司，實際控制人為上海市浦

東新區國有資產監督管理委員會。

本財務報表業經本公司董事會於2011年3月11日決議批準。根據本公司章

程，本財務報表將提交股東大會審議。

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計

1. 財務報表的編制基礎

本財務報表按照財政部 2006 年 2 月頒佈的《企業會計準則—基本準則》

和 38 項具體會計準則、其後頒佈的應用指南、解釋以及其他相關規定(統

稱“企業會計準則”)編制。

本財務報表以持續經營為基礎列報。

編制本財務報表時，除某些金融工具外，均以歷史成本為計價原則。資產

如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映瞭本公司及本集

團於 2010 年 12 月 31 日的財務狀況以及 2010 年度的經營成果和現金流

量。

3. 會計期間

本集團會計年度釆用公歷年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4. 記賬本位幣

本集團記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。除有特別

說明外，均以人民幣元為單位表示。

5. 企業合並

企業合並，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合並形成一個報告主體的交

易或事項。企業合並分為同一控制下企業合並和非同一控制下企業合並。

同一控制下的企業合並

參與合並的企業在合並前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制

並非暫時性的，為同一控制下的企業合並。同一控制下的企業合並，在合

並日取得對其他參與合並企業控制權的一方為合並方，參與合並的其他企

業為被合並方。合並日，是指合並方實際取得對被合並方控制權的日期。

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

5. 企業合並(續)

合並方在企業合並中取得的資產和負債，按合並日在被合並方的賬面價值

計量。合並方取得的凈資產賬面價值與支付的合並對價的賬面價值(或發

行股份面值總額)的差額，調整資本公積中的股本溢價，不足沖減的則調

整留存收益。

非同一控制下的企業合並

參與合並的企業在合並前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同

一控制下的企業合並。非同一控制下的企業合並，在購買日取得對其他參

與合並企業控制權的一方為購買方，參與合並的其他企業為被購買方。購

買日，是指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

非同一控制下企業合並中所取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債

在收購日以公允價值計量。

支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之

前持有的被購買方的股權的公允價值之和大於合並中取得的被購買方於

購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽，並以成本減去累

計減值損失進行後續計量。支付的合並對價的公允價值(或發行的權益性

證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的公允價值之和小

於合並中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，首先對取得的被

購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及支付的合並對價

的公允價值(或發行的權益性證券的公允價值)及購買日之前持有的被購買

方的股權的公允價值的計量進行復核，復核後支付的合並對價的公允價值

(或發行的權益性證券的公允價值)與購買日之前持有的被購買方的股權的

公允價值之和仍小於合並中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額

的，其差額計入當期損益。

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

6. 合並財務報表

合並財務報表的合並范圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司截

至 2010 年 12 月 31 日止年度的財務報表。子公司，是指被本公司控制的

企業或主體。

編制合並財務報表時，子公司采用與本公司一致的的會計年度和會計政

策。本集團內部各公司之間的所有交易產生的餘額、交易和未實現損益及

股利於合並時全額抵銷。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過瞭少數股東在該子公司期初股東權

益中所享有的份額的，其餘額仍沖減少數股東權益。不喪失控制權情況下

少數股東權益發生變化作為權益性交易。

對於通過非同一控制下企業合並取得的子公司，被購買方的經營成果和現

金流量自本集團取得控制權之日起納入合並財務報表，直至本集團對其控

制權終止。在編制合並財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負

債及或有負債的公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。

對於通過同一控制下企業合並取得的子公司，被合並方的經營成果和現金

流量自合並當期期初納入合並財務報表。編制比較合並財務報表時，對前

期財務報表的相關項目進行調整，視同合並後形成的報告主體自最終控制

方開始實施控制時一直存在。

7. 現金及現金等價物

現金,是指本集團的庫存現金及可隨時用於支付的存款；現金等價物，是

指本集團持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動

風險很小的投資。

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2010年12月31日

人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

8. 外幣業務

本集團對於發生的外幣交易，將外幣金額折算為記賬本位幣金額。

外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記

賬本位幣金額。於資產負債表日，對於外幣貨幣性項目采用資產負債表日

的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的

資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處

理之外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍采用

交易發生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量

的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的

匯兌差額計入當期損益或其他綜合收益。

外幣現金流量，采用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的

影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列報。

9. 金融工具

金融工具，是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或

權益工具的合同。

金融工具的確認和終止確認

本集團於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

滿足下列條件的，終止確認金融資產(或金融資產的一部分，或一組類似

金融資產的一部分)：

(1) 收取金融資產現金流量的權利屆滿；

(2) 轉移瞭收取金融資產現金流量的權利，或在“過手”協議下承擔瞭

及時將收取的現金流量全額支付給第三方的義務；並且(a)實質上轉讓瞭

金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，或(b)雖然實質上既沒有轉移

也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄瞭對該金融

資產的控制。

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2010年12月31日

人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

9. 金融工具(續)

金融工具的確認和終止確認(續)

如果金融負債的責任已履行、撤銷或屆滿，則對金融負債進行終止確認。

如果現有金融負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融

負債所取代，或現有負債的條款幾乎全部被實質性修改，則此類替換或修

改作為終止確認原負債和確認新負債處理，差額計入當期損益。

以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。常規方式

買賣金融資產，是指按照合同條款的約定，在法規或通行慣例規定的期限

內收取或交付金融資產。交易日，是指本集團承諾買入或賣出金融資產的

日期。

金融資產的分類和計量

本集團的金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資

產、被指定為有效套期工具的衍生工具。本集團在初始確認時確定金融資

產的分類。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其

他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

金融資產的後續計量取決於其分類：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產

和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

交易性金融資產，是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的

目的是為瞭在短期內出售；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一

部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；

屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔

保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量

的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於

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人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

9. 金融工具(續)

金融資產的分類和計量(續)

此類金融資產，采用公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益

均計入當期損益。與以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產相

關的股利或利息收入，計入當期損益。

持有至到期投資

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明

確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產，采用實

際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值以及終止確認產生

的利得或損失，均計入當期損益。

貸款和應收款項

貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非

衍生金融資產。對於此類金融資產，采用實際利率法，按照攤餘成本進行

後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，均計入當期損益。

可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資

產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產，采用

公允價值進行後續計量。其折價或溢價采用實際利率法進行攤銷並確認為

利息收入或費用。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當

期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益於資本公

積中確認，直到該金融資產終止確認或發生減值時，其累計利得或損失轉

入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

按成本計量。

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人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

9. 金融工具(續)

金融負債分類和計量

本集團的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債、其他金融負債、被指定為有效套期工具的衍生工具。

本集團在初始確認時確定金融負債的分類。對於以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負

債的相關交易費用計入其初始確認金額。

金融負債的後續計量取決於其分類：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債

和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債，是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的

目的是為瞭在近期內回購；屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一

部分，且有客觀證據表明企業近期采用短期獲利方式對該組合進行管理；

屬於衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔

保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量

的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。對於

此類金融負債，按照公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益

均計入當期損益。

其他金融負債

對於此類金融負債，采用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

金融工具的公允價值

存在活躍市場的金融資產或金融負債，采用活躍市場中的報價確定其公允

價值。金融工具不存在活躍市場的，本集團采用估值技術確定其公允價值，

估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折

現法和期權定價模型等。

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二、 重要會計政策和會計估計(續)

9. 金融工具(續)

金融資產減值

本集團於資產負債表日對金融資產的賬面價值進行檢查，如果有客觀證據

表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的

客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未

來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。

以攤餘成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的賬面價值減

記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記金額

計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產原實際利率(即

初始確認時計算確定的實際利率)折現確定，並考慮相關擔保物的價值。

對於浮動利率，在計算未來現金流量現值時采用合同規定的現行實際利率

作為折現率。

對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發

生減值，確認減值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，

包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試

未發生減值的金融資產(包括單項金額重大和不重大的金融資產)，包括在

具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減

值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進

行減值測試。

本集團對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如果有客觀證據表

明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原

確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的賬面價值不

超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

可供出售金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原計入其他綜合收益的因公允

價值下降形成的累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，

為可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前

公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

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財務報表附註（續）

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人民幣元

二、 重要會計政策和會計估計(續)

9. 金融工具(續)

金融資產減值(續)

可供出售金融資產(續)

對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在隨後的會計期間公允價值

上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值

損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，

不通過損益轉回，減值之後發生的公允價值增加直接在其他綜合收益中確

認。

以成本計量的金融資產

如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的賬面價值，與

按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間

的差額，確認為減值損失，計入當期損益。發生的減值損失一經確認，不

再轉回。

按照《企業會計準則第 2 號——長期股權投資》規定的成本法核算的、在

活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值也

按照上述原則處理。

金融資產轉移

本集團已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終

止確認該金融資產；保留瞭金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

不終止確認該金融資產。

本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

的，分別下列情況處理：放棄瞭對該金融資產控制的，終止確認該金融資

產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉

入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

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10. 應收款項

單項金額重大並單項計提壞賬準備的應收款項：

單項金額重大的應收款項壞賬準備的確認標準

對於單項金額重大的應收款項（一般指單項金額大於人民幣 2000 萬元），

當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項

時，確認相應的壞賬準備。

單項金額重大的應收款項壞賬準備的計提方法

根據該款項預計未來現金流量現值低於其賬面價值的差額，單獨進行減值

測試，計提壞賬準備。

按組合計提壞賬準備的應收款項

信用風險特征組合的確定依據

對於單項金額非重大的應收款項，與經單獨測試後未減值的應收款項一起

按賬齡作為信用風險特征劃分為若幹組合，根據以前年度與之相同或相類

似的、具有類似信用風險特征的應收賬款組合的實際損失率為基礎，結合

現時情況確定本年度各項組合計提壞賬準備的比例，據此計算本年度應計

提的壞賬準備。

本集團以賬齡作為信用風險特征確定應收款項組合，並采用賬齡分析法對

應收賬款和其他應收款計提壞賬準備比例如下：

賬齡分析法 應收賬款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）

賬齡

1 年以內（含 1 年） 不計提 不計提

1—2 年 5% 5%

2—3 年 30% 30%

3 年以上 50% 50%

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11. 存貨

存貨包括轉讓場地開發支出、商品房建設支出、公共建築建設支出、動遷

房、商品房、動遷房和庫存商品等。

存貨按照成本進行初始計量。存貨成本包括采購成本、加工成本和其他成

本。發出存貨，采用個別計價法確定其實際成本。

存貨的盤存制度采用永續盤存制。

於資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量，對成本高於可變

現凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。如果以前計提存貨跌價準

備的影響因素已經消失，使得存貨的可變現凈值高於其賬面價值，則在原

已計提的存貨跌價準備金額內，將以前減記的金額予以恢復，轉回的金額

計入當期損益。

可變現凈值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要

發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。計提存貨跌價準備

時，按單個存貨項目計提。

土地開發業務的核算方法

開發用土地在取得時，按實際成本計入“無形資產”，土地投入開發建設

時從“無形資產”轉入“轉讓場地開發支出”。在開發建設過程中發生的

土地征用及拆遷補償費、前期工程費、基礎設施費和配套設施費等，屬於

直接費用的直接計入開發成本；需在各地塊間分攤的費用，按受益面積分

攤計入。屬於難以辨認或難以合理分攤的費用性成本支出實際發生時直接

計入當期損益。在轉讓土地結轉土地開發成本時，對於尚未支付的開發成

本，按照對工程預算成本的最佳估計預提，待實際發生時沖減該項預提費

用。

房產開發業務的核算方法

“商品房建設支出”和“公共建築建設支出”是指尚未建成、以出售或出

租為開發目的之物業。“商品房”和“動遷房”是指已建成、待出售之物

業。

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11. 存貨(續)

維修基金的核算方法：按照國傢有關規定提取維修基金，計入相關的房產

項目成本。

為房地產開發項目借入資金所發生的利息及有關費用的會計處理方法，詳

見附註二、16

12. 長期股權投資

長期股權投資包括對子公司、合營企業和聯營企業的權益性投資，以及對

被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，且在活躍市場中沒有報價、

公允價值不能可靠計量的權益性投資。

長期股權投資在取得時以初始投資成本進行初始計量。對於企業合並形成

的長期股權投資，通過同一控制下的企業合並取得的，以取得被合並方所

有者權益賬面價值的份額作為初始投資成本；通過非同一控制下的企業合

並取得的，以合並成本作為初始投資成本(通過多次交易分步實現非同一

控制下的企業合並的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價值

與購買日新增投資成本之和作為初始投資成本)，合並成本包括購買方付

出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。除企

業合並形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下

述方法確認其初始投資成本：支付現金取得的，按照實際支付的購買價款

及與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出作為初始投

資成本作為初始投資成本；發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券

的公允價值作為初始投資成本；投資者投入的，按照投資合同或協議約定

的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

本集團對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有

報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，采用成本法核算。本公司

能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在本公司個別財務報表中采

用成本法核算。控制，是指有權決定一個企業的財務和經營政策，並能據

以從該企業的經營活動中獲取利益。

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12. 長期股權投資(續)

采用成本法時，長期股權投資按初始投資成本計價，除取得投資時實際支

付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按享有

被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，並同時根據有關資

產減值政策考慮長期投資是否減值。

本集團對被投資單位具有共同控制或重大影響的，長期股權投資采用權益

法核算。共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅

在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方

一致同意時存在。重大影響，是指對一個企業的財務和經營政策有參與決

策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

采用權益法時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單

位可辨認凈資產公允價值份額的，歸入長期股權投資的初始投資成本；長

期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認凈資產

公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資成本。

采用權益法核算時，取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資

單位實現的凈損益份額，確認投資損益並調整長期股權投資的賬面價值。

在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項

可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並

抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算

歸屬於投資企業的部分(但內部交易損失屬於資產減值損失的，應全額確

認)，對被投資單位的凈利潤進行調整後確認。按照被投資單位宣告分派

的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的賬面價

值。本集團確認被投資單位發生的凈虧損，以長期股權投資的賬面價值以

及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，但本集

團負有承擔額外損失義務且符合或有事項準則所規定的預計負債確認條

件的，繼續確認投資損失和預計負債。對於被投資單位除凈損益以外股東

權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價值並計入股東權益。

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12. 長期股權投資(續)

處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

采用權益法核算的長期股權投資，在處置時將原計入股東權益的部分按相

應的比例轉入當期損益。

對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資減值測試方法及減值準備

計提方法，詳見附註二、19。在活躍市場沒有報價且公允價值不能可靠計

量的其他長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附註二、

9。

13. 投資性房地產

投資性房地產，是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，

包括已出租的土地使用權、租持有並準備增值後轉讓的土地使用權以及已

出租的建築物。投資性房地產按照成本進行初始計量。與投資性房地產有

關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能夠可

靠地計量時，計入投資性房地產成本。否則，在發生時計入當期損益。

本集團采用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，投資性房地產的

折舊釆用年限平均法計提。投資性房地產的預計使用壽命、凈殘值率(均

為 0)及年折舊(攤銷)率列示如下：

類別 預計使用壽命 年折舊(攤銷)率

土地使用權 可使用年限 -

建築物 20 年 5%

采用成本模式進行後續計量的投資性房地產減值測試方法及減值準備計

提方法，詳見附註二、19。

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14. 固定資產

固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠

地計量時才予以確認。與固定資產有關的後續支出，符合該確認條件的，

計入固定資產成本，並終止確認被替換部分的賬面價值；否則，在發生時

計入當期損益。

固定資產按照成本進行初始計量。購置固定資產的成本包括購買價款、相

關稅費、使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該項資

產的其他支出。

本集團在進行公司制改建時，國有股股東投入的固定資產，按國有資產管

理部門確認的評估值作為入賬價值。

固定資產的折舊釆用年限平均法計提，各類固定資產的使用壽命、預計凈

殘值率(均為 0)及年折舊率如下：

類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）

房屋及建築物 同附註二、13 - 同附註二、13

計算機及電子設備 1-5 年 - 20%-100%

機器設備 5年 - 20%

運輸工具 5年 - 20%

其他辦公設備 2-5 年 - 20%-50%

本集團至少於每年年度終瞭，對固定資產的預計使用壽命、預計凈殘值和

折舊方法進行復核，必要時進行調整。

固定資產減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附註二、19。

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15. 在建工程

在建工程按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、

工程達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用

等。

在建工程在達到預定可使用狀態時，轉入固定資產。

在建工程減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附註二、19。

16. 借款費用

借款費用，是指本集團因借款而發生的利息及其他相關成本，包括借款利

息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，予以資

本化，其他借款費用計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經

過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態

的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件的，才能開始資本化：

(1) 資產支出已經發生；

(2) 借款費用已經發生；

(3) 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活

動已經開始。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，

借款費用停止資本化。之後發生的借款費用計入當期損益。

在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：

(1) 專門借款以當期實際發生的利息費用，減去暫時性的存款利息收入

或投資收益後的金額確定。

(2) 占用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出

加權平均數乘以所占用一般借款的加權平均利率計算確定。

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16. 借款費用(續)

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中，發生除達到預定可使用或

者可銷售狀態必要的程序之外的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個

月，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計

入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。

17. 無形資產

無形資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本集團，且其成本能夠可靠

地計量時才予以確認，並以成本進行初始計量。但企業合並中取得的無形

資產，其公允價值能夠可靠地計量的，即單獨確認為無形資產並按照公允

價值計量。

無形資產按照其能為本集團帶來經濟利益的期限確定使用壽命，無法預見

其為本集團帶來經濟利益期限的作為使用壽命不確定的無形資產。各項無

形資產的攤銷年限如下表所示：

無形資產類別 攤銷年限

非專利技術 10 年

車位使用權 10 年

使用壽命有限的無形資產，在其使用壽命內采用直線法攤銷。本集團至少

於每年年度終瞭，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行

復核，必要時進行調整。

無形資產減值測試方法及減值準備計提方法，詳見附註二、19。

18. 長期待攤費用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和

以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間采用直

線法攤銷。

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19. 資產減值

本集團對除存貨、遞延所得稅、金融資產、按成本法核算的在活躍市場中

沒有報價且其公允價值不能可靠計量的長期股權投資外的資產減值，按以

下方法確定：

本集團於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值

跡象的，本集團將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合並所形

成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少於

每年末進行減值測試。對於尚未達到可使用狀態的無形資產，也每年進行

減值測試。

可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的凈額與資產預計未來

現金流量的現值兩者之間較高者確定。本集團以單項資產為基礎估計其可

收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資

產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資產組產生的主

要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

當資產或者資產組的可收回金額低於其賬面價值時，本集團將其賬面價值

減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值

準備。

上述資產減值損失一經確認，在以後期間不再轉回。

20. 職工薪酬

職工薪酬，是指本集團為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬以及

其他相關支出。在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負

債。對於資產負債表日後 1 年以上到期的，如果折現的影響金額重大，則

以其現值列示。

本集團的職工參加由當地政府管理的養老保險、醫療保險、失業保險費等

社會保險費和住房公積金，相應支出在發生時計入相關資產成本或當期損

益。

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21. 預計負債

除企業合並中的或有對價及承擔的或有負債之外，當與或有事項相關的義

務同時符合以下條件，本集團將其確認為預計負債：

(1) 該義務是本集團承擔的現時義務；

(2) 該義務的履行很可能導致經濟利益流出本集團；

(3) 該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並

綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個

資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據表明該賬面價

值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對該賬面價值進行調

整。

22. 政府補助

政府補助在能夠滿足其所附的條件並且能夠收到時，予以確認。政府補助

為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產

的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為

遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相

關費用或損失的，直接計入當期損益。與資產相關的政府補助，確認為遞

延收益，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但按照名義金

額計量的政府補助，直接計入當期損益。

23. 租賃

實質上轉移瞭與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃。其

他的租賃為經營租賃。

作為經營租賃承租人

經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關的資產成

本或當期損益，或有租金在實際發生時計入當期損益。

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23. 租賃(續)

作為經營租賃出租人

經營租賃的租金收入在租賃期內各個期間按直線法確認為當期損益，或有

租金在實際發生時計入當期損益。

24. 收入確認

收入在經濟利益很可能流入本集團、且金額能夠可靠計量，並同時滿足下

列條件時予以確認。

銷售商品收入

本集團已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，並不再對該商

品保留通常與所有權相聯系的繼續管理權和實施有效控制，且相關的已發

生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認為收入的實現。銷售商品收入金

額，按照從購貨方已收或應收的合同或協議價款確定，但已收或應收的合

同或協議價款不公允的除外；合同或協議價款的收取采用遞延方式，實質

上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定。

提供勞務收入

於資產負債表日，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，按完工

百分比法確認提供勞務收入；否則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務

成本金額確認收入。提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下

列條件：收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入本集團，

交易的完工進度能夠可靠地確定，交易中已發生和將發生的成本能夠可靠

地計量。本集團以已經提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務

交易的完工進度。提供勞務收入總額，按照從接受勞務方已收或應收的合

同或協議價款確定，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。

土地銷售收入

轉讓、銷售土地，在簽訂有關轉讓和銷售合同、已將土地移交給買方、取

得交地證明，並且符合前述“銷售商品收入”時，確認營業收入的實現。

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24. 收入確認(續)

房地產銷售收入

轉讓、銷售商品房和商業用房，在簽訂有關轉讓和銷售合同、已將商品房

移交給買方、經業主方驗收並簽署驗收證明，並且符合前述“銷售商品收

入”時，確認營業收入的實現。

出租物業收入

對出租物業租金收入的確認方法，詳見附註二、23 租賃--作為經營租賃出

租人。

提供物業管理等勞務

在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的憑證時確認為收入。

25. 所得稅

所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合並產生的調整商譽，

或與直接計入股東權益的交易或者事項相關的計入股東權益外，均作為所

得稅費用或收益計入當期損益。

本集團對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債或資產，按照稅法規定

計算的預期應交納或返還的所得稅金額計量。

本集團根據資產與負債於資產負債表日的賬面價值與計稅基礎之間的暫

時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基

礎的項目的賬面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，采用資產

負債表債務法計提遞延所得稅。

各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

(1) 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認，或者

具有以下特征的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是

企業合並，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得

額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，

該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未

來很可能不會轉回。

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25. 所得稅(續)

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本

集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的

未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

(1) 可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合並，

並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

(2) 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，

同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見

的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納

稅所得額。

本集團於資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，依據稅

法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量，並反映

資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影響。

於資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未

來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的

利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。於資產負債表日，本集團重新評

估未確認的遞延所得稅資產，在很可能獲得足夠的應納稅所得額可供所有

或部分遞延所得稅資產轉回的限度內，確認遞延所得稅資產。

26. 利潤分配

本公司的現金股利，於股東大會批準後確認為負債。

27. 關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以

上同受一方控制、共同控制的，構成關聯方。

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28. 會計政策和會計估計變更

會計政策變更

對通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合並，本公司和本集團原在

個別財務報表和合並財務報表中均以每一單項交換交易的成本之和作為

合並成本。根據 2010 年 7 月頒佈的《企業會計準則解釋第 4 號》，自 2010

年 1 月 1 日起，在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投

資的賬面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成

本，購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項

投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益；在合並財務報表

中，對購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價

值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益，購買

日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合

收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。根據該解釋，本集團對此會計政

策變更采用未來適用法。

對因處置部分股權投資或其他原因喪失瞭對原有子公司控制權，本集團原

在合並財務報表中，按照在喪失控制權日的賬面價值對剩餘股權進行計

量；處置股權取得的對價與剩餘股權賬面價值之和，減去按原持股比例計

算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額及對原有子

公司的商譽之和之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。根據 2010

年 7 月頒佈的《企業會計準則解釋第 4 號》及 2010 年 12 月頒佈的《財

政部關於執行企業會計準則的上市公司和非上市企業做好 2010 年年報工

作的通知》(財會[2010]25 號)，自 2010 年 1 月 1 日起，在合並財務報表

中，按照在喪失控制權日的公允價值對剩餘股權進行重新計量；處置股權

取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有

子公司自購買日開始持續計算的凈資產的份額及對原有子公司的商譽之

和之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益；與原有子公司股權投資

相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。根據該文

件，本集團對此會計政策變更采用未來適用法。

會計估計變更

2010 年上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司根據第五屆董事會第十

次會議決議，調整公司會計政策中有關投資性物業和房屋及建築物類固定

資產預計使用壽命。

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28. 會計政策和會計估計變更(續)

會計估計變更(續)

根據經批準的董事會決議調整後的折舊年限為：

1、土地使用權：能夠單獨核算的，折舊年限為土地可使用年限；無法單

獨核算的，折舊年限與相應的房屋及建築物相同；

2、已建成房屋及建築物：折舊年限為 20 年。

上述會計估計變更對 2010 年度凈利潤的影響如下：

本集團

項 目 2010年度

會計估計變更前凈利潤額 1,149,577,552.53

加：會計估計變更影響數 68,135,887.47

會計估計變更後的凈利潤額 1,217,713,440.00

本公司

項 目 2010年度

會計估計變更前凈利潤額 1,228,840,198.59

加：會計估計變更影響數 30,548,474.88

會計估計變更後的凈利潤額 1,259,388,673.47

29. 重大會計判斷和估計

編制財務報表要求管理層作出判斷和估計，這些判斷和估計會影響收入、

費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，

這些估計的不確定性所導致的結果可能造成對未來受影響的資產或負債

的賬面金額進行重大調整。

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二、 重要會計政策和會計估計(續)

29. 重大會計判斷和估計(續)

判斷

在應用本集團的會計政策的過程中，管理層作出瞭以下對財務報表所確認

的金額具有重大影響的判斷：

經營租賃——作為出租人

本集團就投資性房地產簽訂瞭租賃合同。本集團認為，根據租賃合同的條

款，本集團保留瞭這些房地產所有權上的所有重大風險和報酬，因此作為

經營租賃處理。

金融工具分類

管理層需要就金融資產的分類作出重大判斷，不同的分類會影響會計核算

方法及公司的財務狀況。

估計的不確定性

以下為於資產負債表日有關未來的關鍵假設以及估計不確定性的其他關

鍵來源，可能會導致未來會計期間資產和負債賬面金額重大調整。

可供出售金融資產減值

本集團將某些資產歸類為可供出售金融資產，並將其公允價值的變動直接

計入股東權益。當公允價值下降時，管理層就價值下降作出假設以確定是

否存在需在利潤表中確認其減值損失。

除金融資產之外的非流動資產減值(除商譽外)

本集團於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可

能發生減值的跡象。除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表明其賬

面金額不可收回時，進行減值測試。當資產或資產組的賬面價值高於可收

回金額，即公允價值減去處置費用後的凈額和預計未來現金流量的現值中

的較高者，表明發生瞭減值。公允價值減去處置費用後的凈額，參考公平

交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬

於該資產處置的增量成本確定。預計未來現金流量現值時，管理層必須估

計該項資產或資產組的預計未來現金流量，並選擇恰當的折現率確定未來

現金流量的現值。

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二、 重要會計政策和會計估計(續)

29. 重大會計判斷和估計(續)

估計的不確定性(續)

遞延所得稅資產

在很可能有足夠的應納稅所得額用以抵扣可抵扣虧損的限度內，應就所有

尚未利用的可抵扣虧損確認遞延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判

斷來估計未來取得應納稅所得額的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決

定應確認的遞延所得稅資產的金額。

開發成本

本集團確認開發成本時需要按照開發項目的預算成本和開發進度作出估

計和判斷。本集團按照資產負債表日的項目狀況和市場情況對將來可能發

生的開發成本，包括土地征用及拆遷補償費、建造成本、基礎設施費和配

套設施費等進行估計，這需要管理層運用大量的判斷來估計將來可能發生

的成本。由於工程預算成本受市場價格波動和政府宏觀政策的影響，具有

不確定性。當開發項目的最終決算成本和預算成本不一致時，其差額將影

響尚未結轉的開發產品成本。

土地增值稅

本集團的開發業務需要繳納多種稅項，在計提土地增值稅等稅金時，需要

做出重大判斷，有很多交易和計算的最終稅務結果在房地產開發過程中是

難以確定的。本集團對最終是否需要繳納額外稅款進行估計，並以此為基

礎確認稅務負債。當房地產開發的最終稅務結果與初始確認的稅務負債不

一致時，其差額將影響當期計提的稅金。

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三、 稅項

主要稅種及稅率

本集團本年度適用的主要稅種及其稅率列示如下：

稅種 計稅基數 稅率

企業所得稅 應納稅所得額 20%,22%,25%

營業稅 應納稅營業額 5%

城建稅 應納營業稅額 7%,5％

土地增值稅 按土地增值稅有關條例規定 按土地增值稅有關條例規定

增值稅 應納稅銷售額 3％

註 1：納入本集團合並報表范圍子公司本年度適用的企業所得稅稅率如下：

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 22%

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司 22%

上海陸傢嘴房產開發有限公司 22%

上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 22%

上海浦東陸傢嘴軟件產業發展有限公司 22%

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 22%

上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 22%

上海明城酒店管理有限公司 25%

上海德勤投資發展有限公司 22%

上海陸景置業有限公司 25%

上海陸傢嘴商宇房地產管理有限公司 25%

天津陸津房地產開發有限公司 25%

上海陸傢嘴資產管理有限公司 20%

上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司 22%

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 22%

上海東恒商務咨詢有限公司 25%

上海東幹實業有限公司 25%

上海陸傢嘴物業管理有限公司 22%

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 25%

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 25%

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 25%

天津陸津物業服務有限公司 25%

註 2：子公司上海明城酒店管理有限公司註冊在上海市崇明縣，適用城建稅稅率為 5%。

本公司適用的費種與費率：

費種 費率 計費基數

教育費附加 3% 應納流轉稅額

河道工程修建維護管理費 1% 應納流轉稅額

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四、 合並財務報表的合並范圍

1. 子公司情況

本公司重要子公司的情況如下

通過設立或投資等方式取得的子公司

子公司全稱 子公司類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 經營范圍 組織機構代碼

（人民幣萬元）

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司 控股子公司 上海浦東 楊小明 房地產 52,832.82 成片土地開發房地產開發經營 607225759

上海陸傢嘴房產開發有限公司 控股子公司 上海浦東 徐而進 房地產 3,000.00 房地產開發經營 133823617

上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 控股子公司 上海浦東 朱國興 房地產 1,000.00 動拆遷，房地產咨詢 630467369

上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 控股子公司 上海浦東 黃淼紅 房地產 9,000.00 房地產開發經營 740259894

上海陸景置業有限公司 控股子公司 上海浦東 徐而進 房地產 15,000.00 房地產開發經營 660794600

收費停車場管理，物業管理，受

上海陸傢嘴商宇房地產管理有限公司 控股子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 200 托房屋租賃 667822635

天津陸津房地產開發有限公司 全資子公司 天津 李晉昭 房地產 80,000.00 房地產開發經營 673730673

資產管理、物業管理、受托房屋

上海陸傢嘴資產管理有限公司 全資子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 200 租賃，收費停車場 676218376

上海東恒商務咨詢有限公司 全資子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 100 商務咨詢，企業管理、實業投資 694234900

實業投資、資產管理、企業管理，

上海東幹實業有限公司 全資子公司 上海浦東 火正基 房地產 97 商務服務、咨詢 698750128

批租地塊內商辦綜合樓開發經

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 全資子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 25,946.54 營 607339908

房地產開發、經營、房屋租賃；

天津陸津物業服務有限公司 全資子公司 天津 李晉昭 房地產 300 物業管理 67373067-3

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 控股子公司 上海 李晉昭 房地產 2,000.00 房地產開發、經營，物業服務。 564768648

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四、 合並財務報表的合並范圍

1. 子公司情況

本公司重要子公司的情況如下

通過設立或投資等方式取得的子公司

年末實際出資 實質上構成對子公司凈 持股 表決權 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於沖減

子公司全稱

（人民幣萬元） 投資的其他項目餘額 比例 比例 並報表 （人民幣萬元） 少數股東損益的金額

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有限公司 32,243.72 - 55% 55% 是 111,779.98 -

上海陸傢嘴房產開發有限公司 3,793.78 - 73% 100% 是 1,358.29 -

上海陸傢嘴城建開發有限責任公司 700.00 - 70% 70% 是 1,305.46 -

上海陸傢嘴聯合房地產有限公司 5,400.00 - 33% 60% 是 13,739.43 -

上海陸景置業有限公司 15,000.00 - 78% 100% 是 3,368.43 -

上海陸傢嘴商宇房地產管理有限公司 200.00 - 78% 100% 是 45.51 -

天津陸津房地產開發有限公司 80,000.00 - 100% 100% 是 - -

上海陸傢嘴資產管理有限公司 200.00 - 100% 100% 是 - -

上海東恒商務咨詢有限公司 100.00 - 100% 100% 是 - -

上海東幹實業有限公司 97.00 - 100% 100% 是 - -

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 26,722.39 - 100% 100% 是 - -

天津陸津物業服務有限公司 300.00 - 100% 100% 是 - -

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 1,900.00 - 95% 95% 是 98.14 -

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四、 合並財務報表的合並范圍(續)

1. 子公司情況(續)

本公司重要子公司的情況如下(續)

同一控制下企業合並取得的子公司

註冊資本

子公司全稱 子公司類型 註冊地 法人代表 業務性質 經營范圍 組織機構代碼

(人民幣萬元)

上海陸傢嘴軟件產業發展有限公司 控股子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 1,000.00 軟件園管理，物業管理 735423039

酒店管理，實業投資（除股

權投資和股權投資管理），

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 全資子公司 上海浦東 徐而進 酒店 35,000.00 日用百貨、五金交電的銷售 681010254

會展服務，實業投資，建築

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 全資子公司 上海浦東 楊小明 會展 115,000.00 工程 662439389

自有、自建房產經營，綜合

上海陸傢嘴物業管理有限公司 全資子公司 上海浦東 李晉昭 物業管理 500.00 管理，物業管理 13221895X

年末實際出資 實質上構成對子公司凈投 持股 表決權 是否合 少數股東權益 少數股東權益中用於沖減

子公司全稱

(人民幣萬元) 資的其他項目餘額 比例 比例 並報表 (人民幣萬元) 少數股東損益的金額

上海陸傢嘴軟件產業發展有限公司 1,005.94 - 90% 90% 是 106.54 -

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 32,180.00 - 100% 100% 是 - -

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 127,365.00 - 100% 100% 是 - -

上海陸傢嘴物業管理有限公司 2,069.02 - 100% 100% 是 - -

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2010年12月31日

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四、 合並財務報表的合並范圍(續)

1. 子公司情況(續)

本公司重要子公司的情況如下(續)

非同一控制下企業合並取得的子公司

註冊資本

子公司全稱 子公司類型 註冊地 法人代表 業務性質 經營范圍 組織機構代碼

(人民幣萬元)

上海德勤投資發展有限公司 控股子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 4,200.00 實業投資，房地產開發經營 759596903

上海明城酒店管理有限公司 控股子公司 上海浦東 李晉昭 旅遊飯店 300.00 酒店管理，餐飲管理，物業管理 774329416

房地產綜合開發、經營、物業管

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 控股子公司 上海浦東 李晉昭 房地產 51,806.10 理 607315244

年末實際出資 實質上構成對子公司凈 持股 表決權 是否合 少數股東 少數股東權益中用於沖減

子公司全稱

(人民幣萬元) 投資的其他項目餘額 比例 比例 並報表 權益 少數股東損益的金額

上海德勤投資發展有限公司 8,003.06 - 55% 100% 是 3,594.29 -

上海明城酒店管理有限公司 320.00 - 44% 80% 是 234.93 -

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 138,000.00 - 78% 100% 是 30,848.66 -

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2010年12月31日

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四、 合並財務報表的合並范圍(續)

2. 合並范圍變更

除附註四、3 的說明外，合並財務報表范圍與上年度一致。

3. 本年度新納入合並范圍的主體和不再納入合並范圍的主體

本年新納入合並范圍的子公司如下：

2010 年末 購買日/設立日至本年末

凈資產(人民幣萬元) 凈利潤(人民幣萬元)

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 35,643.87 215.76)

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 139,828.37 3,742.62)

上海陸傢嘴物業管理有限公司 816.84 178.47)

天津陸津物業服務有限公司 284.19 (15.81)

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 1,962.86 (37.14)

2010 年，不再納入合並范圍的子公司如下：

不納入合並日 本年初至不納入合並日

凈資產(人民幣萬元) 凈利潤(人民幣萬元)

上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司 50.22 0.11

50

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四、 合並財務報表的合並范圍(續)

4. 本年度發生的同一控制下企業合並

年初至合並日現金

同一控制下企業合 年初至合並日收入 年初至合並日凈利 凈流入/(凈流出)

並判斷依據 同一控制實際控制人 (人民幣萬元) 潤(人民幣萬元) (人民幣萬元)

合並前後均受同一

上海市陸傢嘴展覽發展有限公司 方控制 上海陸傢嘴(集團)有限公司 147.00 4,731.63 (595,105.83)

合並前後均受同一

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 方控制 上海陸傢嘴(集團)有限公司 2,303.00 430.25 1,661,711.16

合並前後均受同一

上海陸傢嘴物業管理有限公司 方控制 上海陸傢嘴(集團)有限公司 12,165.00 275.17 1,349,220.94

2010 年 6 月 30 日，本公司與上海陸傢嘴(集團)有限公司簽訂股權轉讓協議，本公司分別以現金人民幣 698,650,000.00 元，人民幣 321,800,000.00 元和人民幣

29,207,200.00 元取得瞭上海市陸傢嘴展覽發展有限公司 50%股權，上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 100%股權和上海陸傢嘴物業管理有限公司 90%股權，以上三傢公

司系本公司的母公司——上海陸傢嘴(集團)有限公司的子公司，由於合並前後合並雙方均受上海陸傢嘴(集團)有限公司控制且該控制並非暫時性，故本合並屬同一控制下

的企業合並，合並日確定為 2010 年 7 月 1 日。由於上述同一控制下的企業合並，本集團在編制 2010 年度財務報表時對比較數進行瞭重述。

根據上海陸傢嘴物業管理有限公司於 2010 年 8 月 20 日召開的股東大會決議，全體股東一致同意變更減少上海陸傢嘴物業管理有限公司的註冊資本。將原來的註冊資本

人民幣 1,270 萬元減資到註冊資本人民幣 500 萬元。本次減資後本公司持股比例從原來的 90%上升為 100%。

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2010年12月31日

人民幣元

四、 合並財務報表的合並范圍

4. 本年度發生的同一控制下企業合並(續)

上海市陸傢嘴展覽發展有限公司 上海陸傢嘴東怡酒店管理有限公司 上海陸傢嘴物業管理有限公司

2010 年 7 月 1 日 2009 年 12 月 31 日 2010 年 7 月 1 日 2009 年 12 月 31 日 2010 年 7 月 1 日 2009 年 12 月 31 日

(人民幣萬元) (人民幣萬元) (人民幣萬元) (人民幣萬元) (人民幣萬元) (人民幣萬元)

貨幣資金 12,172.27 240.74 11,464.49 10,508.29 10,867.36 3,602.49

應收賬款 - - 310.27 - 215.83 159.07

預付款項 - - 31.94 - - 11.25

其他應收款 20.00 11,840.00 286.11 212.60 135.95 6,064.85

存貨 - - 108.37 - 28.35 28.31

長期股權投資 123,895.25 119,273.54 - - 776.34 776.34

固定資產 - - 24,177.97 - 312.57 359.20

應付賬款 - - (541.90) - (790.50) (648.31)

預收款項 - - - - (1,774.06) (1,057.41)

應付職工薪酬 - - - - (96.84) (770.49)

應交稅費 (1.77) (0.16) (185.58) - (193.41) (270.66)

其他應付款 - - (223.57) (10,623.03) (7,663.71) (6,295.56)

長期應付款 - - - - (73.71) (73.71)

合計 136,085.75 131,354.12 35,428.10 97.86 1,744.17 1,885.37

合並差額(計入權益) 1,822.13 - (3,248.10) - 1,350.97 -

合並對價 137,907.88 - 32,180.00 - 3,095.14 -

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2010年12月31日

人民幣元

四、 合並財務報表的合並范圍 (續)

5. 本年度喪失控制權的股權而減少的子公司

處置日 損益確認方法

上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司 2010 年 9 月 30 日 權益法

原本集團 變更後本集團 變更後本集團 不再成為子公司

註冊地 業務性質 持股比例 持股比例 享有的表決權比例 原因

上海 資產管理 54% 45% 50% 不具有控制權

註： 本集團所屬子公司上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司由於另一股東增資造成本集團所持股

和表決權比例下降至45%和50%。故自2010年10月1日起，本集團不再將上海陸傢嘴邵萬生資

產管理有限公司納入合並范圍。上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司的相關財務信息列示如

下：

2010 年 9 月 30 日 2009 年 12 月 31 日

賬面價值 賬面價值

(人民幣萬元) (人民幣萬元)

流動資產 54.13 51.27

流動負債 3.91 1.16

凈資產合計 50.22 50.11

剩餘股權公允價值 22.60

處置損益 -

處置對價 -

2010 年 1 月 1 日至

2010 年 9 月 30 日期間

(人民幣萬元)

營業收入 - 544.50

營業成本 - 437.85

凈利潤 - 0.11

本集團所屬子公司上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司由於另一股東增資使本集團

持股比例從 54%稀釋到 45%，上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司增資前後本集團

所享有的凈資產公允價值並未發生變化。因此，本年度處置子公司未對當期損益產生

影響。

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋

1. 貨幣資金

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

項目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

現金 - - - - - -

人民幣 - - 639,863.72 - - 805,506.31

小計 - - 639,863.72 - - 805,506.31

銀行存款 - - - - - -

人民幣 1,139,094,892.15 - - 818,612,330.89

美元 545,830.14 6.6227 3,614,869.26 545,068.27 6.8282 3,721,835.17

小計 - - 1,142,709,761.41 - - 822,334,166.06

合計 - - 1,143,349,625.13 - - 823,139,672.37

銀行活期存款按照銀行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分為 7 天

至 3 個月不等，依本集團的現金需求而定，並按照相應的銀行定期存款利率取得利息

收入。

2. 應收賬款

應收賬款並不計息。應收賬款的賬齡分析如下：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

1 年以內 5,735,756.49 2,940,446.80

1-2 年 19,943.64 259,896.97

2-3 年 - 56,935.80

3 年以上 400,000.00 454,288.10

小計 6,155,700.13 3,711,567.67

減：壞賬準備 400,997.18 457,219.64

合計 5,754,702.95 3,254,348.03

應收賬款壞賬準備的變動如下：

本年減少

年初數 本年計提 轉回 轉銷 年末數

2010 年 457,219.64 256,129.66 - 312,352.12 400,997.18

2009 年 858,088.05 - 148,429.96 252,438.45 457,219.64

54

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

2. 應收賬款(續)

應收賬款按類別分析如下：

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單項金額重大並單項計

提壞帳準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 5,755,700.13 93.50% 997.18 0.25%

單項金額不重大但單項

計提壞賬準備 400,000.00 6.50% 400,000.00 99.75%

合計 6,155,700.13 100% 400,997.18 100%

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單項金額重大並單項計

提壞帳準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 3,311,567.67 89.22% 57,219.64 12.51%

單項金額不重大但單項

計提壞賬準備 400,000.00 10.78% 400,000.00 87.49%

合計 3,711,567.67 100.00% 457,219.64 100%

單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款為：

應收賬款內容 賬面餘額 壞賬金額 計提比例 理由

榮成房款 400,000.00 400,000.00 100% 無法收回

按組合計提壞賬準備

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 5,735,756.49 99.65% -

1-2 年 19,943.64 0.35% 997.18

5,755,700.13 100% 997.18

55

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

2. 應收賬款(續)

按組合計提壞賬準備(續)

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 2,940,446.80 88.79% -

1-2 年 259,896.97 7.85% 12,994.85

2-3 年 56,935.80 1.72% 17,080.74

3 年以上 54,288.10 1.64% 27,144.05

3,311,567.67 100% 57,219.64

上述應收賬款期末數中，無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位款項。

3. 其他應收款

其他應收賬款的賬齡分析如下：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

1 年以內 31,635,777.63 158,531,519.76

1-2 年 2,125,736.90 67,662.59

2-3 年 63,791.30 415,264.00

3 年以上 9,913,365.27 9,450,435.27

小計 43,738,671.10 168,464,881.62

減：壞賬準備 6,379,349.98 6,289,281.42

合計 37,359,321.12 162,175,600.20

其他應收賬款壞賬準備的變動如下：

年初數 本年計提 本年減少 年末數

轉回 轉銷

2010 年 6,289,281.42 4,675,603.46 4,559,784.90 25,750.00 6,379,349.98

2009 年 6,153,287.53 135,993.89 - - 6,289,281.42

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

3. 其他應收款

其他應收款按類別分析如下：

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單項金額重大並單項

計提壞賬準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 37,016,370.06 84.63% 457,877.20 7.18%

單項金額不重大但單

項計提壞賬準備 6,722,301.04 15.37% 5,921,472.78 92.82%

合計 43,738,671.10 100.00% 6,379,349.98 100%

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單項金額重大並單項

計提壞賬準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 161,634,520.58 95.95% 261,290.64 4.15%

單項金額不重大但單

項計提壞賬準備 6,830,361.04 4.05% 6,027,990.78 95.85%

合計 168,464,881.62 100.00% 6,289,281.42 100%

單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款：

2010 年

其他應收款內容 賬面餘額 壞賬金額 計提比例 理由

上海高泰稀貴金屬股

份有限公司 4,525,421.05 4,503,021.05 99.51% 很難收回

檔案保證金 12,020.00 12,020.00 100.00% 無法收回

確認可以收

動遷補償款 215,000.00 - 0.00% 回

榮成花園業主水費 1,005,025.93 502,512.97 50.00% 難以收回

眾城 13F 管理處押金 46,830.60 23,415.30 50.00% 難以收回

職工借款 75,000.00 37,500.00 50.00% 難以收回

大光明建築裝飾公司 500,688.06 500,688.06 100.00% 無法收回

明城會議中心 342,315.40 342,315.40 100.00% 無法收回

合計 6,722,301.04 5,921,472.78

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

3. 其他應收款(續)

單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的其他應收款(續)：

2009 年

其他應收款內容 賬面餘額 壞賬金額 計提比例 理由

上海高泰稀貴金屬股

份有限公司 4,525,421.05 4,503,021.05 99.51% 很難收回

檔案保證金 12,020.00 12,020.00 100.00% 無法收回

榮成花園業主水費 1,005,025.93 502,512.97 50.00% 難以收回

眾城 13F 管理處押金 46,830.60 23,415.30 50.00% 難以收回

職工借款 75,000.00 37,500.00 50.00% 難以收回

大光明建築裝飾公司 500,688.06 500,688.06 100.00% 無法收回

明城會議中心 342,315.40 342,315.40 100.00% 無法收回

保證金 323,060.00 106,518.00 32.97% 難以收回

合計 6,830,361.04 6,027,990.78

按組合計提壞賬準備：

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 31,635,777.63 85.47% -

1-2 年 2,125,736.90 5.74% 6,899.00

2-3 年 63,791.30 0.17% 19,137.39

3 年以上 3,191,064.23 8.62% 431,840.81

合計 37,016,370.06 100.00% 457,877.20

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 158,531,519.76 98.08% -

1-2 年 67,662.59 0.04% 3,378.63

2-3 年 415,264.00 0.26% 124,579.20

3 年以上 2,620,074.23 1.62% 133,332.81

合計 161,634,520.58 100.00% 261,290.64

58

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

3. 其他應收款(續)

於 2010 年 12 月 31 日，其他應收款中欠款金額前五名：

對方名稱 金額 賬齡 占其他應收款

總額的比例

貝思特物業 5,370,554.24 1 年以內 12.28%

上海高泰稀貴金屬股份有限公司 4,525,421.05 3 年以上 10.35%

上海陸傢嘴動拆遷有限公司 3,150,000.00 1 年以內 7.20%

上海金加園物業管理有限公司 1,270,915.78 1 年以內 2.91%

天津市電力公司城西供電分公司 400,000.00 1 年以內 0.91%

合計 14,716,891.07 33.65%

於 2009 年 12 月 31 日，其他應收款中欠款金額前五名：

對方名稱 金額 賬齡 占其他應收款

總額的比例

河北省宏大通訊有限公司 20,000,000.00 1 年以內 11.87%

浦東新區土地交易中心 8,400,000.00 1 年以內 4.99%

上海高泰稀貴金屬股份有限公司 4,525,421.05 3 年以上 2.69%

上海金加園物業管理有限公司 2,144,069.78 1 年以內 1.27%

榮成花園業主 1,005,025.93 2 年以上 0.60%

合計 36,074,516.76 21.41%

於 2010 年 12 月 31 日， 上述其他應收款期末數中，應收上海陸傢嘴(集團)有限公司

的餘額為人民幣 5.00 萬元(2009 年 12 月 31 日由於同一控制下的企業合並重述後的

餘額為人民幣 11,894.63 萬元)。

4. 預付款項

預付款項的賬齡分析如下：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

賬齡 金額 比例 金額 比例

1 年以內 1,454,919,367.63 100.00% 8,183,485.25 66.82%

1-2 年 - - 4,063,662.00 33.18%

1,454,919,367.63 100.00% 12,247,147.25 100.00%

於 2010 年 12 月 31 日，本集團一年以內預付賬款主要系預付浦江鎮項目的土地

出讓金，金額為人民幣 14.52 億元。

於 2009 年 12 月 31 日，本集團 2009 年賬齡超過一年的預付款項系預付北艾路

商鋪的定金及首付款，截至 2010 年 12 月 31 日止，該項目已完成交付轉入存貨。

上述預付款項期末數中，無預付本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東款

項。

59

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

5. 存貨

2010 年 12 月 31 日

項目 賬面餘額 跌價準備 賬面價值

轉讓場地開發支出 4,149,825,285.13 419,570,000.00 3,730,255,285.13

公共建築建設支出 3,016,414,776.13 - 3,016,414,776.13

商品房建設支出 2,492,063,408.01 - 2,492,063,408.01

動遷房 506,528,552.32 - 506,528,552.32

商品房 54,516,718.20 - 54,516,718.20

庫存商品 2,050,638.31 - 2,050,638.31

合計 10,221,399,378.10 419,570,000.00 9,801,829,378.10

2009 年 12 月 31 日

項目 賬面餘額 跌價準備 賬面價值

轉讓場地開發支出 4,215,383,089.28 419,570,000.00 3,795,813,089.28

公共建築建設支出 2,994,347,566.21 - 2,994,347,566.21

商品房建設支出 2,307,836,815.46 7,800,000.00 2,300,036,815.46

動遷房 543,042,300.53 - 543,042,300.53

商品房 43,213,609.59 - 43,213,609.59

庫存商品 1,958,931.42 - 1,958,931.42

合計 10,105,782,312.49 427,370,000.00 9,678,412,312.49

轉讓場地開發支出

預計總投資

開工 預計竣工

項目名稱 時間 時間 (人民幣萬元) 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

1990 年 視市場情

陸傢嘴中心區

況而定 580,000.00 1,036,864,374.50 997,318,057.55

1993 年 視市場情

塘東地塊

況而定 125,000.00 13,288,412.50 264,275,885.15

2001 年 視市場情

世紀大道地塊

況而定 900,000.00 2,752,324,847.32 2,615,833,206.68

1992 年 視市場情

竹園商貿區

況而定 150,000.00 318,226,382.71 325,585,693.80

其他 - 29,121,268.10 12,370,246.10

合計

4,149,825,285.13 4,215,383,089.28

60

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

5. 存貨(續)

公共建築建設支出

項目名稱 開工 預計竣 預計總投資

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

時間 工時間 (人民幣萬元)

軟件園項目 2005 年 2012 年 59,922.00 435,880,249.57 349,644,309.84

天津陸傢嘴金融廣場 2008 年 2012 年 380,550.00 489,477,171.08 401,795,439.50

2005 年

星展銀行大廈 12 月 2010 年 74,674.00 - 628,029,795.08

陸傢嘴信息中心 2008 年 2010 年 5,690.00 - 41,887,471.89

世紀大都會 2006 年 2014 年 181,118.00 612,955,352.82 563,986,863.36

康杉路廠房改造 2007 年 2012 年 5,003.00 50,029,852.67 50,029,852.67

金橋德勤園區(德勤公

司項目) 2008 年 2012 年 12,000.00 97,171,286.17 95,883,786.17

金橋商業中心（陸景公

司項目) 2009 年 2011 年 16,000.00 157,203,928.25 156,393,395.65

塘東總部基地辦公樓 2008 年 2014 年 78,080.00 582,749,358.66 428,703,005.74

陸傢嘴基金大廈 2006 年 2011 年 27,211.00 234,970,547.43 105,045,268.76

竹園 2-13-4/5 地塊項

目(原陸傢嘴農商行大

廈) 2007 年 2011 年 36,000.00 17,566,562.26 16,073,640.26

陸傢嘴投資大廈 2007 年 2011 年 27,180.00 209,846,063.94 86,511,135.73

竹園綠地配套用房 2008 年 2010 年 7,791.47 65,889,639.41 48,856,420.36

其他合計 13,987.00 62,674,763.87 21,507,181.20

合計 3,016,414,776.13 2,994,347,566.21

本年本公司公共建築建設支出完工轉入投資性房地產人民幣 1,005,914,961.97 元。

(2009 年該金額為人民幣 1,227,778,719.46 元)

61

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

5. 存貨(續)

商品房建設支出

預計竣 預計總投資

項目名稱 開工時間 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

工時間 (人民幣萬元)

東和花苑 2005 年 12 月 2009 年 58,091.00 73,922,787.50 230,232,075.95

天津紅橋國際社區 2008 年 2011 年 250,000.00 2,123,668,913.78 1,812,876,540.32

東銀公寓 2006 年 3 月 2011 年 26,654.00 216,178,362.68 186,434,855.14

21 世紀中心大廈 2009 年 2011 年 7,829.34 78,293,344.05 78,293,344.05

合計 2,492,063,408.01 2,307,836,815.46

本年公司商品房建設支出完工轉入投資性房地產人民幣216,272,798.84元。(2009年

該金額為人民幣279,749,917.12元。)

動遷房

項目名稱 2009 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2010 年 12 月 31 日

愛法新城一（2）期 182,633,868.44 - 2,891,894.86 179,741,973.58

愛法新城二期

88,152,496.21 813,427.61 7,885,704.53 81,080,219.29

華高新村 14,517,268.39 - 8,206.78 14,509,061.61

唐鎮綠波新城 49,450,775.74 - 36,976,635.74 12,474,140.00

三林新村配套商品

房 79,756,645.80 23,708,817.20 - 103,465,463.00

其他（大華+錦繡） 76,437,322.80 - 6,079,840.00 70,357,482.80

龔路新城 10,634,701.69 - 9,511,236.69 1,123,465.00

六裡錦華新苑 5,111,535.00 - - 5,111,535.00

其他 36,347,686.46 2,317,525.58 - 38,665,212.04

合計

543,042,300.53 26,839,770.39 63,353,518.60 506,528,552.32

62

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

5. 存貨(續)

商品房

項目名稱 竣工時間 2009 年 12 月 31 日 本年增加 本年減少 2010 年 12 月 31 日

錦城大廈 1995 年 1,262,748.53 - - 1,262,748.53

年平花苑 2001 年 1,184,263.31 - - 1,184,263.31

東園三村 1996 年 7,766,273.00 - - 7,766,273.00

金楊公寓 1997 年 485,257.76 - - 485,257.76

陸傢嘴花園一期 已經竣工 12,150,320.02 - - 12,150,320.02

北艾路商鋪 2010 年 12,453,107.66 - 12,453,107.66

其他 20,364,746.97 - 1,149,999.05 19,214,747.92

43,213,609.59 12,453,107.66 1,149,999.05 54,516,718.20

存貨跌價準備變動如下：

2010 年及 2009 年

本年減少額

年份 年初賬面餘額 本年計提額 轉回 轉銷 年末賬面餘額

2010 427,370,000.00 - 7,800,000.00 - 419,570,000.00

2009 427,370,000.00 - - - 427,370,000.00

6. 可供出售金融資產

項目 2010年12月31日 2009年12月31日

可供出售權益工具 663,218,142.11 742,951,801.05

可供出售金融資產為本集團持有的其他上市公司股權。

63

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

6. 可供出售金融資產(續)

於 2010 年 12 月 31 日本集團持有的可供出售的股票如下：

股票名稱 年末持股數 年末公允價值

招商銀行 25,839,416.00 331,002,918.96

申能股份 3,335,400.00 25,449,102.00

白貓股份 396,000.00 2,882,880.00

中衛國脈 13,840,077.00 144,213,602.34

交通銀行 6,654,532.00 36,466,835.36

光大銀行 16,940,000.00 67,082,400.00

百聯股份 296,670.00 4,524,217.50

豫園商城 3,673,163.00 49,404,042.35

新黃埔 86,400.00 779,328.00

愛建股份 148,405.00 1,412,815.60

合計 663,218,142.11

於 2009 年 12 月 31 日本集團持有的可供出售的股票如下：

股票名稱 年末持股數 年末公允價值

招商銀行 22,866,740.00 412,744,657.00

申能股份 3,060,000.00 34,822,800.00

白貓股份 396,000.00 3,124,440.00

中衛國脈 13,840,077.00 173,831,367.12

交通銀行 5,786,550.00 54,104,242.50

百聯股份 296,670.00 5,345,993.40

豫園商城 2,040,646.00 55,770,855.18

新黃埔 86,400.00 1,490,400.00

愛建股份 148,405.00 1,717,045.85

合計 742,951,801.05

7. 持有至到期投資

項目 2010年12月31日 2009年12月31日

債券投資 10,000,000.00 10,000,000.00

減：持有至到期投資減值準 10,000,000.00 10,000,000.00

備

合計 - -

本集團持有至到期投資為持有天安保險發行的次級債券，由於無法償還債券本金及利

息，本集團對該債券投資已全額計提減值準備。

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資

長期股權投資分類

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

項目 賬面餘額 減值準備 賬面餘額 減值準備

合營企業 1,522,682,271.25 - 1,193,700,866.69 -

聯營企業 2,082,290,334.36 - 1,998,921,176.63 -

其他 238,392,396.59 65,639,105.22 318,390,501.82 107,988,257.84

3,843,365,002.20 65,639,105.22 3,511,012,545.14 107,988,257.84

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

對合營企業和聯營企業的投資

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 組織機構代碼

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理有限公司 中外合資 中國上海 楊小明 物業管理 200 萬元 672727384

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有限公司 國內合資 中國上海 徐而進 物業管理 200 萬元 691597060

上海富都世界發展有限公司 中外合資 中國上海 毛德明 土地批租、房地產開發、房產出租 3000 萬美元 60721152-5

上海陸傢嘴投資發展有限公司 國內合資 中國上海 李晉昭 實業投資 1000 萬元 132276578

上海復旦科技園股份有限公司 股份有限公司 中國上海 楊玉良 高科技投資 10,000 萬元 132172277

上海浦東嘉裡城房地產有限公司 中外合資 中國上海 黃小抗 房地產開發 17,136.14 萬美元 787871941

上海中心大廈建設發展有限公司 國內合資 中國上海 孔慶偉 房地產開發 540,000 萬元 669390258

上海易兌外幣兌換有限公司 國內合資 中國上海 徐而進 外幣兌換 100 萬元 784798697

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 國內合資 中國上海 林青 房地產經紀 100 萬元 631663388

建設、經營上海新國際博覽中心；展會廣

上海新國際博覽中心 中外合資 上海浦東 楊小明 告設計、制作等 12150 萬美元 71092099-5

上海中環陸傢嘴物業管理公司 國內合資 中國上海 黃有訓 物業管理 300 萬元 73975269X

上海陸傢嘴貝斯特物業管理有限公司 中外合資 上海浦東 陳松 物業管理 124 萬美元 60732263-9

上海張楊商業建設聯合發展有限公司 國內合資 上海浦東 李晉昭 房地產開發經營 3000 萬元 13382781-0

陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司 國內合資 上海浦東 吳小可 資產管理 60 萬元 679387124

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

對合營企業和聯營企業的投資(續)

2010 年

被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有限公司 4,639,728.51 2,254,916.52 2,384,811.99 8,867,207.00 453,850.46

上海富都世界發展有限公司 788,719,399.09 433,504,250.49 355,215,148.60 53,778,664.62 36,171,081.85

上海陸傢嘴投資發展有限公司 12,503,677.07 1,500.00 12,502,177.07 - 50,539.18

上海復旦科技園股份有限公司 608,153,831.78 350,080,252.17 258,073,579.61 86,042,991.70 23,716,954.95

上海浦東嘉裡城房地產有限公司 3,514,118,626.64 1,889,874,753.25 1,624,243,873.39 - -

上海中心大廈建設發展有限公司 5,771,191,951.71 283,523,991.65 5,487,667,960.06 - 32,465,852.38

上海易兌外幣兌換有限公司 10,232,934.55 14,859,074.88 (4,626,140.33) 3,171,620.49 524,093.93

上海新國際博覽中心 2,909,396,666.48 1,264,645,689.60 1,644,750,976.88 597,745,231.80 166,343,951.60

上海中環陸傢嘴物業管理公司 18,848,964.37 13,099,133.61 5,749,830.76 16,120,750.40 1,496,700.56

上海陸傢嘴貝斯特物業管理有限公司 31,819,894.51 13,483,704.50 18,336,190.01 49,376,849.98 4,669,528.20

上海張楊商業建設聯合發展有限公司 178,068,727.71 78,976,857.25 99,091,870.46 10,738,650.00 6,888,870.46

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 3,135,475.22 1,427,663.71 1,707,811.51 551,905.72 (1,390,670.17)

上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公司 898,459.03 296,500.93 601,958.10 7,260,000.00 858.17

67

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

對合營企業和聯營企業的投資(續)

2009 年

被投資單位名稱 年末資產總額 年末負債總額 年末凈資產總額 本年營業收入總額 本年凈利潤

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理有限公司 650,929.69 1,729,421.67 (1,078,491.98) 4,408,815.83 (2,840,472.86)

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有限公司 1,984,314.02 53,352.49 1,930,961.53 29,950.00 (69,038.47)

上海陸傢嘴投資發展有限公司 12,453,137.89 1,500.00 12,451,637.89 - 50,202.33

上海復旦科技園股份有限公司 600,637,554.64 330,037,553.29 270,600,001.35 152,483,940.92 26,148,473.86

上海浦東嘉裡城房地產有限公司 2,336,738,870.08 1,002,255,858.83 1,334,483,011.25 - (32,763418.23)

上海中心大廈建設發展有限公司 5,583,057,950.60 127,855,842.92 5,455,202,107.68 - 23,641,520.87

上海易兌外幣兌換有限公司 4,884,306.26 14,034,540.52 (9,150,234.26) 1,335,183.73 (1,632,585.44)

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 7,822,907.40 2,855,291.89 4,967,615.51 4,878,989.73 1,869,133.83

上海新國際博覽中心 24,455,415.68 9,777,305.49 14,678,110.19 5,667,863.15 1,663,439.52

上海中環陸傢嘴物業管理公司 19,325,200.81 13,283,233.54 6,041,967.27 14,898,232.86 1,978,479.40

上海盛勤陸傢嘴辦公樓管理有限公司 23,563,303.60 15,109,604.76 8,453,698.84 41,844,662.58 4,038,219.67

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

2010 年度長期股權投資變動情況：

持股 表決權 減值 本年計提 本年現

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 比例 比例 準備 減值準備 金紅利

權益法

合營及聯營企業

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理有限

公司 1,000,000.00 - - - 50% 50% - - -

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有

限公司 1,000,000.00 965,480.77 226,925.23 1,192,406.00 50% 50% - - -

上海富都世界發展有限公司 234,510,000.00 - 245,955,522.33 245,955,522.33 50% 50% - - -

上海陸傢嘴投資發展有限公司 4,000,000.00 4,980,655.16 20,215.67 5,000,870.83 40% 40% - - -

上海復旦科技園股份有限公司 20,000,000.00 54,120,000.27 4,743,390.99 58,863,391.26 20% 20% - - -

上海浦東嘉裡城房地產有限公司 261,025,279.00 266,896,602.25 - 266,896,602.25 20% 20% - - -

上海中心大廈建設發展有限公司 1,638,982,442.87 1,663,820,259.08 14,609,633.57 1,678,429,892.65 45% 45% - - -

上海易兌外幣兌換有限公司 2,500,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 50% 50% - - -

貝斯特物業管理 7,471,600.00 - 8,133,283.33 8,133,283.33 33% 33% - - -

上海張楊商業建設聯合發展有限公

司 55,188,100.00 - 58,918,644.14 58,918,644.14 39% 39% - - -

新國際博覽中心 1,031,548,268.80 1,192,735,385.92 82,798,957.00 1,275,534,342.92 50% 50% - - -

上海陸傢嘴邵萬生資產管理有限公

司 300,000.00 - 300,429.08 300,429.08 45.00% 50.00% - - -

上海中環陸傢嘴物業管理公司 1,470,000.00 2,960,563.96 (142,887.64) 2,817,676.32 49.00% 49.00% - - -

上海盛勤陸傢嘴辦公樓管理有限公

司 4,652,811.24 4,652,811.24 (4,652,811.24) - - - - - -

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 300,000.00 1,490,284.67 (560,740.17) 929,544.50 30% 30% - - -

合營及聯營企業小計 3,263,948,501.91 3,192,622,043.32 412,350,562.29 3,604,972,605.61 - - -

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

2010 年度長期股權投資變動情況：

持股 表決權 本年計提 本年現

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 比例 比例 減值準備 減值準備 金紅利

成本法

天安保險股份有限公司 37,810,200.00 37,810,200.00 (37,810,200.00) - 1.59% 1.59% - - -

大眾保險股份有限公司 35,112,000.00 35,112,000.00 - 35,112,000.00 2.64% 2.64% 22,331,119.31 - -

中國光大銀行股份有限

公司 33,110,000.00 33,110,000.00 (33,110,000.00) - 0.05% 0.05% - - 691,581.41

申銀萬國證券股份有限

公司 43,724,527.92 43,724,527.92 - 43,724,527.92 0.48% 0.48% 38,862,263.96 - 6,477,707.80

國泰君安證券股份有限

公司 9,077,905.23 9,077,905.23 (9,077,905.23) - 0.16% 0.16% - - 760,414.00

國泰君安投資管理股份

有限公司 5,252,261.17 5,252,261.17 - 5,252,261.17 0.22% 0.22% 461,047.38 - -

上海陸傢嘴動拆遷有限

責任公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 25% 25% - - -

上海光通信發展股份有

限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 10% 10% - - 538,448.51

上海通信技術中心 5,588,407.50 5,588,407.50 - 5,588,407.50 7.50% 7.50% 2,484,674.57 - -

上海張江創業投資有限

公司 16,500,000.00 16,500,000.00 - 16,500,000.00 10% 10% - - -

上海東城商都實業公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 30% 30% 1,500,000.00 - -

上海新高橋開發有限公

司 104,565,200.00 104,565,200.00 - 104,565,200.00 9.58%- 17.42% - - -

上海陸傢嘴商業建設有

限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 - 3,500,000.00 35% 35% - - 416,376.37

上海陸傢嘴金磐物業管

理有限公司 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 15% 15% - - -

其他企業小計 318,390,501.82 318,390,501.82 (79,998,105.23) 238,392,396.59 65,639,105.22 - 8,884,528.09

合計

3,582,339,003.73 3,511,012,545.14 332,352,457.06 3,843,365,002.20 65,639,105.22 - 8,884,528.09

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

8. 長期股權投資(續)

2009 年度長期股權投資變動情況：

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股 表決權 減值準備 本年計提 本年現金紅利

比例 比例 減值準備

權益法

合營及聯營企業

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理有限公司 1,000,000.00 880,990.44 (880,990.44) - 50% 50% - - -

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有限公司 1,000,000.00 - 965,480.77 965,480.77 50% 50% - - -

上海高泰稀貴金屬股份有限公司（註） 14,191,049.76 (14,191,049.76) - 40% 40% - - -

上海陸傢嘴投資發展有限公司 4,000,000.00 4,960,574.22 20,080.94 4,980,655.16 40% 40% - - -

上海復旦科技園股份有限公司 20,000,000.00 50,270,266.42 3,849,733.85 54,120,000.27 20% 20% - - -

上海浦東嘉裡城房地產有限公司 261,025,279.00 273,449,285.80 (6,552,683.55) 266,896,602.25 20% 20% - - -

上海中心大廈建設發展有限公司 1,638,982,442.87 1,653,181,574.69 10,638,684.39 1,663,820,259.08 45% 45% - - -

上海易兌外幣兌換有限公司 500,000.00 - - - 50% 50% - - -

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 300,000.00 1,392,286.31 97,998.36 1,490,284.67 30% 30% - - -

上海新國際博覽中心 1,031,548,268.80 1,113,375,479.36 79,359,906.56 1,192,735,385.92 50% 50% - - -

上海中環陸傢嘴物業管理公司 1,470,000.00 2,960,563.96 - 2,960,563.96 49% 49% - - -

上海盛勤陸傢嘴辦公樓管理有限公司 4,652,811.24 4,652,811.24 - 4,652,811.24 45% 45% - - -

合營及聯營企業小計 2,964,478,801.91 3,119,314,882.20 73,307,161.12 3,192,622,043.32 - - -

成本法

天安保險股份有限公司 37,810,200.00 37,810,200.00 - 37,810,200.00 1.5882% 1.5882% 37,810,200.00 - -

大眾保險股份有限公司 35,112,000.00 35,112,000.00 - 35,112,000.00 2.6387% 2.6387% 22,331,119.31 22,331,119.31 -

中國光大銀行股份有限公司 33,110,000.00 33,110,000.00 - 33,110,000.00 0.0509% 0.0509% - - 1,297,921.72

申銀萬國證券股份有限公司 43,724,527.92 43,724,527.92 - 43,724,527.92 0.4823% 0.4823% 38,862,263.96 - 6,477,707.80

國泰君安證券股份有限公司 9,077,905.23 9,077,905.23 - 9,077,905.23 0.1618% 0.1618% 4,538,952.62 - 2,281,242.00

國泰君安投資管理股份有限公司 5,252,261.17 5,252,261.17 - 5,252,261.17 0.2201% 0.2201% 461,047.38 - -

天宇網絡通信集團有限公司 - 28,500,000.00 (28,500,000.00) - - - - - -

上海陸傢嘴動拆遷有限責任公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 2,500,000.00 25% 25% - - -

上海光通信發展股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 10% 10% - - 414,970.24

上海通信技術中心 5,588,407.50 5,588,407.50 - 5,588,407.50 7.5% 7.5% 2,484,674.57 - -

上海張江創業投資有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 - 16,500,000.00 10% 10% - - -

上海東城商都實業公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 30% 30% 1,500,000.00 - -

上海新高橋開發有限公司 104,565,200.00 104,565,200.00 - 104,565,200.00 17.42% 17.42% - - -

上海陸傢嘴商業建設有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 - 3,500,000.00 35% 35% - - 901,302.38

上海天宇數據網絡通信有限公司 - 500,000.00 (500,000.00) - - - - - -

上海陸傢嘴金磐物業管理有限公司 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 15% 15% - - -

其他企業小計 318,390,501.82 347,390,501.82 (29,000,000.00) 318,390,501.82 107,988,257.84 22,331,119.31 11,373,144.14

合計 3,282,869,303.73 3,466,705,384.02 44,307,161.12 3,511,012,545.14 107,988,257.84 22,331,119.31 11,373,144.14

註：2009 年本公司轉讓瞭上海高泰稀貴金屬股份有限公司股權，收到股權轉讓款 5,764,352.00 元，原已計提的長期股權投資減值準備轉出。

71

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產

采用成本模式進行後續計量(續)：

2010 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

原價

房屋及建築物 4,898,909,947.45 1,241,555,872.99 18,780,791.79 6,121,685,028.65

土地使用權 97,205,888.57 - - 97,205,888.57

4,996,115,836.02 1,241,555,872.99 18,780,791.79 6,218,890,917.22

累計折舊和累計攤銷

房屋及建築物 397,488,787.40 262,683,372.77 27,431.60 660,144,728.57

土地使用權 21,486,546.28 3,158,737.74 - 24,645,284.02

418,975,333.68 265,842,110.51 27,431.60 684,790,012.59

賬面凈值

房屋及建築物 4,501,421,160.05 5,461,540,300.08

土地使用權 75,719,342.29 72,560,604.55

4,577,140,502.34 5,534,100,904.63

減值準備

房屋及建築物 6,871,962.52 6,871,962.52

土地使用權 - -

6,871,962.52 6,871,962.52

賬面價值

房屋及建築物 4,494,549,197.53 5,454,668,337.56

土地使用權 75,719,342.29 72,560,604.55

4,570,268,539.82 5,527,228,942.11

本年本集團將原價為人民幣 1,222,187,760.81 元的房屋改造為出租，於改變用途之

日起，自存貨轉入投資性房地產核算。

72

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

2009 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

原價

房屋及建築物 1,598,419,009.62 3,375,506,117.24 75,015,179.41 4,898,909,947.45

土地使用權 97,205,888.57 - - 97,205,888.57

1,695,624,898.19 3,375,506,117.24 75,015,179.41 4,996,115,836.02

累計折舊和累計攤銷

房屋及建築物 217,185,103.47 198,525,707.61 18,222,023.68 397,488,787.40

土地使用權 18,774,229.36 2,712,316.92 - 21,486,546.28

235,959,332.83 201,238,024.53 18,222,023.68 418,975,333.68

賬面凈值

房屋及建築物 1,381,233,906.15 4,501,421,160.05

土地使用權 78,431,659.21 75,719,342.29

1,459,665,565.36 4,577,140,502.34

減值準備

房屋及建築物 6,871,962.5

6,871,962.52 2

土地使用權 -

6,871,962.5

6,871,962.52 2

賬面價值

房屋及建築物 1,374,361,943.63 4,494,549,197.53

土地使用權 78,431,659.21 75,719,342.29

1,452,793,602.84 4,570,268,539.82

2009 年度本集團將原價為人民幣 1,609,219,787.43 元的房屋改為出租，於改變用

途之日起，自存貨轉換為投資性房地產核算。本年因購買子公司上海陸傢嘴商務廣

場有限公司，原價為人民幣 1,869,246,899.97 元的投資性房地產納入合並報表范

圍。

73

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

2010 年投資性房地產明細清單

項目名稱 原始成本 年初餘額 本年增加 本年攤銷 累計攤銷 本年減少 年末餘額

陸傢嘴渣打銀行大廈 387,210,130.32 335,485,667.07 221,321.80 16,552,695.60 68,055,837.05 - 319,154,293.27

九六廣場 345,650,120.63 297,160,152.94 24,177,730.00 15,407,137.45 40,173,085.68 453,710.54 305,477,034.95

錦城大廈 79,588,086.27 45,828,385.06 - 5,092,042.78 38,851,743.99 - 40,736,342.28

一百杉杉 13,537,908.00 10,529,484.21 - 701,965.56 3,710,389.35 - 9,827,518.65

長鑫大廈 7,370,703.46 5,732,769.30 - 382,184.64 2,020,118.80 - 5,350,584.66

燕喬大廈 15,088,548.00 12,588,884.94 - 670,260.20 3,169,923.26 - 11,918,624.74

軟件園 995,389,281.43 653,267,033.41 190,414,999.92 36,941,539.23 188,648,787.33 - 806,740,494.10

新景園一期（商鋪） 494,880.72 395,392.93 - 25,372.80 124,860.59 - 370,020.13

B5-4 地塊（水族館用地） 97,205,888.57 75,719,342.29 - 2,712,331.85 24,198,878.13 - 73,007,010.44

陸傢嘴花園一期 42,385,382.89 26,701,318.91 - 2,378,207.86 18,062,271.84 - 24,323,111.05

新景園二期（商鋪） 855,157.17 683,241.55 - 43,844.40 215,760.02 - 639,397.15

陸傢嘴花園二期（商鋪） 23,378,309.15 19,012,661.92 - 1,209,399.00 5,575,046.23 - 17,803,262.92

眾城大廈 44,301,979.85 33,522,263.82 - 1,964,948.44 12,744,664.47 - 31,557,315.38

向城路東科大廈 20,520,902.34 16,271,507.44 - 1,055,449.08 5,304,843.98 - 15,216,058.36

老房子 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00 - -

74

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

2010 年投資性房地產明細清單(續)

項目名稱 原始成本 年初餘額 本年增加 本年攤銷 累計攤銷 本年減少 年末餘額

中央公寓會所 103,186,438.35 98,345,344.89 - 5,163,580.84 10,447,494.18 442,819.88 92,738,944.17

錦繡華城商鋪 42,332,999.65 40,039,948.76 - 2,116,649.28 4,409,700.17 - 37,923,299.48

陸傢嘴商務廣場 1,869,246,899.97 1,823,431,626.90 - 91,630,546.16 137,445,819.23 - 1,731,801,080.74

海富花園 14,224,399.73 13,039,033.13 711,219.96 1,896,586.56 - 12,327,813.17

東和花苑 444,335,918.31 219,305,932.07 216,272,798.85 15,312,894.27 24,070,081.66 - 420,265,836.65

金橋創科園 198,959,301.07 187,419,942.71 5,625,492.54 9,728,551.90 15,642,417.72 - 183,316,883.35

陸傢嘴 1885 206,042,856.72 205,680,276.02 362,580.70 7,765,516.08 7,765,516.08 - 198,277,340.64

鉆石大廈 417,883,170.23 426,794,702.39 - 21,318,947.16 30,264,244.77 17,856,829.77 387,618,925.46

金楊雲臺 42,720,705.21 30,185,589.68 - 2,321,968.48 14,857,084.01 - 27,863,621.20

金融大廈 746,742,865.59 - 746,742,865.59 23,753,472.49 23,753,472.49 - 722,989,393.10

陸傢嘴信息中心 56,901,833.53 - 56,901,833.53 474,181.95 474,181.95 - 56,427,651.58

其他 836,250.06 - 836,250.06 407,203.05 407,203.05 - 429,047.01

合計 6,218,890,917.22 4,577,140,502.34 1,241,555,872.99 265,842,110.51 684,790,012.59 18,753,360.19 5,534,100,904.63

75

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

（2）2010 年投資性房地產跌價準備

項目名稱 年初數 本年增減 年末數

眾城大廈 6,871,962.52 - 6,871,962.52

（3）投資性房地產凈值

項目名稱 年末數 年初數

陸傢嘴渣打銀行大廈 319,154,293.27 335,485,667.07

九六廣場 305,477,034.95 297,160,152.94

錦城大廈 40,736,342.28 45,828,385.06

一百杉杉 9,827,518.65 10,529,484.21

長鑫大廈 5,350,584.66 5,732,769.30

燕喬大廈 11,918,624.74 12,588,884.94

軟件園 806,740,494.10 653,267,033.41

新景園一期（商鋪） 370,020.13 395,392.93

B5-4 地塊（水族館用地） 73,007,010.44 75,719,342.29

陸傢嘴花園一期 24,323,111.05 26,701,318.91

新景園二期（商鋪） 639,397.15 683,241.55

陸傢嘴花園二期（商鋪） 17,803,262.92 19,012,661.92

眾城大廈 24,685,352.86 26,650,301.30

向城路東科大廈 15,216,058.36 16,271,507.44

中央公寓會所 92,738,944.17 98,345,344.89

錦繡華城商鋪 37,923,299.48 40,039,948.76

陸傢嘴商務廣場 1,731,801,080.74 1,823,431,626.90

海富花園 12,327,813.17 13,039,033.13

東和花苑 420,265,836.65 219,305,932.07

金橋創科園 183,316,883.35 187,419,942.71

陸傢嘴 1885 198,277,340.64 205,680,276.02

鉆石大廈 387,618,925.46 426,794,702.39

金楊雲臺 27,863,621.20 30,185,589.68

金融大廈 722,989,393.10 -

陸傢嘴信息中心 56,427,651.58 -

其他 429,047.01 -

合計 5,527,228,942.11 4,570,268,539.82

76

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

2009 年投資性房地產明細清單

項目名稱 原始成本 年初餘額 本年增加 本年攤銷 累計攤銷 本年減少 年末餘額

陸傢嘴渣打銀行大廈 386,988,808.52 363,707,234.32 1,216,418.74 29,437,985.99 51,503,141.45 - 335,485,667.07

九六廣場 321,926,101.17 - 321,926,101.17 24,765,948.23 24,765,948.23 - 297,160,152.94

錦城大廈 79,588,086.27 50,920,427.84 5,092,042.78 33,759,701.21 - 45,828,385.06

一百杉杉 13,537,908.00 11,231,449.77 - 701,965.56 3,008,423.79 - 10,529,484.21

長鑫大廈 7,370,703.46 6,114,953.94 - 382,184.64 1,637,934.16 - 5,732,769.30

燕喬大廈 15,088,548.00 13,401,070.98 - 812,186.04 2,499,663.06 - 12,588,884.94

軟件園 804,974,281.51 741,869,236.78 18,608,342.50 50,417,390.14 151,707,248.10 56,793,155.73 653,267,033.41

新景園一期（商鋪） 494,880.72 420,765.73 - 25,372.80 99,487.79 - 395,392.93

B5-4 地塊（水族館用地） 97,205,888.57 78,431,659.21 - 2,712,316.92 21,486,546.28 - 75,719,342.29

陸傢嘴花園一期 42,385,382.89 29,079,526.77 - 2,378,207.86 15,684,063.98 - 26,701,318.91

新景園二期（商鋪） 855,157.17 727,085.95 - 43,844.40 171,915.62 - 683,241.55

陸傢嘴花園二期（商鋪） 23,378,309.15 20,222,060.92 - 1,209,399.00 4,365,647.23 - 19,012,661.92

眾城大廈 44,301,979.85 35,487,212.22 - 1,964,948.40 10,779,716.03 - 33,522,263.82

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

2009 年投資性房地產明細清單(續)

項目名稱 原始成本 年初餘額 本年增加 本年攤銷 累計攤銷 本年減少 年末餘額

向城路東科大廈 20,520,902.34 17,326,956.52 - 1,055,449.08 4,249,394.90 - 16,271,507.44

老房子 2,500,000.00 - - - 2,500,000.00 - -

中央公寓會所 103,656,689.83 16,061,768.37 87,466,751.12 5,183,174.60 5,311,344.94 - 98,345,344.89

錦繡華城商鋪 42,332,999.65 42,156,598.04 - 2,116,649.28 2,293,050.89 - 40,039,948.76

陸傢嘴商務廣場 1,869,246,899.97 - 1,869,246,899.97 45,815,273.07 45,815,273.07 - 1,823,431,626.90

海富花園 14,224,399.73 - 14,224,399.73 1,185,366.60 1,185,366.60 - 13,039,033.13

東和花苑 228,063,119.46 - 228,063,119.46 8,757,187.39 8,757,187.39 - 219,305,932.07

金橋創科園 193,333,808.53 - 193,333,808.53 5,913,865.82 5,913,865.82 - 187,419,942.71

陸傢嘴 1885 205,680,276.02 - 205,680,276.02 - - - 205,680,276.02

鉆石大廈 435,740,000.00 - 435,740,000.00 8,945,297.61 8,945,297.61 - 426,794,702.39

金楊雲臺 42,720,705.21 32,507,558.00 - 2,321,968.32 12,535,115.53 - 30,185,589.68

合計 4,996,115,836.02 1,459,665,565.36 3,375,506,117.24 201,238,024.53 418,975,333.68 56,793,155.73 4,577,140,502.34

78

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

9. 投資性房地產(續)

采用成本模式進行後續計量(續)：

（2）2009 年投資性房地產跌價準備

項目名稱 年初數 本年增減 年末數

眾城大廈 6,871,962.52 - 6,871,962.52

（3）投資性房地產凈值

項目名稱 年末數 年初數

陸傢嘴渣打銀行大廈 335,485,667.07 363,707,234.32

九六廣場 297,160,152.94 -

錦城大廈 45,828,385.06 50,920,427.84

一百杉杉 10,529,484.21 11,231,449.77

長鑫大廈 5,732,769.30 6,114,953.94

燕喬大廈 12,588,884.94 13,401,070.98

軟件園 653,267,033.41 741,869,236.78

新景園一期（商鋪） 395,392.93 420,765.73

B5-4 地塊（水族館用地） 75,719,342.29 78,431,659.21

陸傢嘴花園一期 26,701,318.91 29,079,526.77

新景園二期（商鋪） 683,241.55 727,085.95

陸傢嘴花園二期（商鋪） 19,012,661.92 20,222,060.92

眾城大廈 26,650,301.30 28,615,249.70

向城路東科大廈 16,271,507.44 17,326,956.52

中央公寓會所 98,345,344.89 16,061,768.37

錦繡華城商鋪 40,039,948.76 42,156,598.04

陸傢嘴商務廣場 1,823,431,626.90 -

海富花園 13,039,033.13 -

東和花苑 219,305,932.07 -

金橋創科園 187,419,942.71 -

陸傢嘴 1885 205,680,276.02 -

鉆石大廈 426,794,702.39 -

金楊雲臺 30,185,589.68 32,507,558.00

合計 4,570,268,539.82 1,452,793,602.84

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五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

10. 固定資產

2010 年

項目 年初賬面餘額 本年增加 本年減少 年末賬面餘額

原值價

房屋及建築物 501,821,821.20 262,699,278.11 836,098.21 763,685,001.10

機器設備 6,975,979.64 84,880.00 214,991.00 6,845,868.64

運輸工具 8,208,167.99 307,591.47 1,537,243.37 6,978,516.09

計算機及電子設備 7,884,278.37 1,013,395.60 439,044.60 8,458,629.37

辦公設備 4,420,125.37 1,432,707.54 531,838.94 5,320,993.97

小計 529,310,372.57 265,537,852.72 3,559,216.12 791,289,009.17

累計折舊

房屋及建築物 254,503,913.89 40,309,694.98 63,878.06 294,749,730.81

機器設備 3,090,075.42 92,843.96 86,137.78 3,096,781.60

運輸工具 6,044,154.88 1,002,834.79 1,466,799.56 5,580,190.11

計算機及電子設備 4,030,029.31 2,290,861.01 263,693.13 6,057,197.19

辦公設備 4,088,368.81 800,647.54 269,937.28 4,619,079.07

小計 271,756,542.31 44,496,882.28 2,150,445.81 314,102,978.78

賬面價值

房屋及建築物 247,317,907.31 468,935,270.29

機器設備 3,885,904.22 3,749,087.04

運輸工具 2,164,013.11 1,398,325.98

計算機及電子設備 3,854,249.06 2,401,432.18

辦公設備 331,756.56 701,914.90

合計 257,553,830.26 477,186,030.39

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五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

10. 固定資產(續)

2009 年

項目 年初賬面餘額 本年增加 本年減少 年末賬面餘額

原值價

房屋及建築物 453,324,372.20 48,497,449.00 - 501,821,821.20

機器設備 439,637.99 6,683,742.05 147,400.40 6,975,979.64

運輸工具 7,008,001.79 1,680,552.68 480,386.48 8,208,167.99

計算機及電子設備 8,007,594.37 29,560.00 152,876.00 7,884,278.37

辦公設備 4,968,747.42 817,617.25 1,366,239.30 4,420,125.37

小計 473,748,353.77 57,708,920.98 2,146,902.18 529,310,372.57

累計折舊

房屋及建築物 215,081,406.01 39,422,507.88 - 254,503,913.89

機器設備 140,628.79 2,999,174.42 49,727.79 3,090,075.42

運輸工具 4,242,424.34 2,282,117.02 480,386.48 6,044,154.88

計算機及電子設備 3,287,036.81 1,033,501.53 290,509.03 4,030,029.31

辦公設備 3,898,951.01 840,879.70 651,461.90 4,088,368.81

小計 226,650,446.96 46,578,180.55 1,472,085.20 271,756,542.31

賬面價值

房屋及建築物 238,242,966.19 247,317,907.31

機器設備 299,009.20 3,885,904.22

運輸工具 2,765,577.45 2,164,013.11

計算機及電子設備 4,720,557.56 3,854,249.06

辦公設備 1,069,796.41 331,756.56

合計 247,097,906.81 257,553,830.26

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11. 無形資產

2010年

項目 年初賬面餘額 本年增加 本年減少 年末賬面餘額

原價

非專利技術費 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

車位專用權 150,000.00 - - 150,000.00

小計 1,150,000.00 - - 1,150,000.00

累計攤銷

非專利技術費 800,000.00 100,000.00 - 900,000.00

車位專用權 86,250.00 15,000.00 - 101,250.00

小計 886,250.00 115,000.00 - 1,001,250.000

賬面價值

非專利技術費 200,000.00 100,000.00

車位專用權 63,750.00 48,750.00

合計 263,750.00 148,750.00

82

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

11. 無形資產(續)

2009年

項目 年初賬面餘額 本年增加 本年減少 年末賬面餘額

原價

非專利技術費 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

車位專用權 150,000.00 - - 150,000.00

1,150,000.00 - - 1,150,000.00

累計攤銷

非專利技術費 700,000.00 100,000.00 - 800,000.00

車位專用權 71,250.00 15,000.00 - 86,250.00

771,250.00 115,000.00 - 886,250.00

賬面價值

非專利技術費 300,000.00 200,000.00

車位專用權 78,750.00 63,750.00

378,750.00 263,750.00

12. 長期待攤費用

2010年

項目 年初餘額 本年增加 本年攤銷 其他減少 年末餘額

軟件費 551,200.00 - 551,200.00 - -

臨時設施 - - - - -

裝修費 57,982,307.20 30,522,669.09 4,321,362.01 - 84,183,614.28

高爾夫會員證 2,800,000.00 - 323,768.74 - 2,476,231.26

合計 61,333,507.20 30,522,669.09 5,196,330.75 - 86,659,845.54

83

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

12. 長期待攤費用(續)

2009年

項目 年初餘額 本年增加 本年攤銷 其他減少 年末餘額

軟件費 - 780,000.00 228,800.00 - 551,200.00

臨時設施 254,554.43 - 254,554.43 - -

裝修費 1,246,906.74 85,686,797.66 28,951,397.20 - 57,982,307.20

高爾夫會員證 - 2,800,000.00 - - 2,800,000.00

合計 1,501,461.17 89,266,797.66 29,434,751.63 - 61,333,507.20

13. 遞延所得稅資產/負債

已確認的遞延所得稅資產和負債

項目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

遞延所得稅資產：

資產減值準備 117,674,963.92 139,664,554.13

固定資產折舊 10,993,041.50 23,071,742.20

預提費用 107,388,632.60 111,655,330.44

預提職工特別獎勵 333,109.53 333,109.53

未來可彌補虧損 5,589,700.77 1,547,953.93

其他 18,786,279.11 254,554.42

未實現利潤影響數 295,841,766.76 254,502,424.29

556,607,494.19 531,029,668.94

遞延所得稅負債：

非同一控制企業合並公允價

值調整 236,084,243.77 248,104,181.22

計入資本公積的可供出售金

融資產公允價值調整 126,729,555.81 163,071,647.46

362,813,799.58 411,175,828.68

遞延所得稅資產凈額 193,793,694.61 119,853,840.26

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13. 遞延所得稅資產/負債(續)

引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

項目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

資產

資產減值準備 509,461,414.90 558,976,721.42

固定資產折舊 43,972,165.96 92,305,380.47

預提費用 429,554,530.40 446,621,321.74

預提職工特別獎勵 1,332,438.12 1,332,438.12

未來可彌補虧損 22,358,803.10 6,191,815.70

其他 75,145,116.47 1,018,217.72

未實現利潤影響數 1,183,367,067.08 1,018,009,697.16

2,265,191,536.03 2,124,455,592.33

負債

非同一控制企業合並公允價

值調整 944,336,975.10 992,416,724.88

計入資本公積的可供出售金

融資產公允價值調整 506,918,223.34 652,286,589.84

1,451,255,198.44 1,644,703,314.72

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14. 資產減值準備

2010 年

本年減少額

項目 年初數 本年計提 年末數

轉回 轉銷

壞賬準備 6,746,501.06 5,531,733.12 4,559,784.9 338,102.12 7,380,347.16

存貨跌價準備 427,370,000.00 - 7,800,000.0 - 419,570,000.00

可供出售金融資產減值準備 - - - -

持有至到期投資減值準備 10,000,000.00 - - 10,000,000.00

長期股權投資減值準備 107,988,257.84 - 42,349,152.62 65,639,105.22

投資性房地產減值準備 6,871,962.52 - - 6,871,962.52

合計 558,976,721.42 5,531,733.12 12,359,784.9 42,687,254.74 509,461,414.90

2009 年

本年計提及 本年減少額

項目 年初數 年末數

轉入額 轉回 轉銷

壞賬準備 7,011,375.58 135,993.89 148,429.9 252,438.45 6,746,501.06

存貨跌價準備 427,370,000.00 - - 427,370,000.00

可供出售金融資產減值準備 - - - -

持有至到期投資減值準備 10,000,000.00 - - 10,000,000.00

長期股權投資減值準備 96,116,227.27 22,331,119.31 10,459,088.74 107,988,257.84

投資性房地產減值準備 6,871,962.52 - - 6,871,962.52

合計 547,369,565.37 22,467,113.20 148,429.9 10,711,527.19 558,976,721.42

2009 年非同一控制企業合並購買的子公司上海陸傢嘴商務廣場有限公司合並報表轉入應收賬款壞賬準備計人民幣 3,838.94 元。

86

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

15. 短期借款

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

信用借款 4,877,500,000.00 1,625,000,000.00

於2010年12月31日，上述借款的年利率為4.3%至5.004%（2009年12月31日：

4.78%至5.31%）。

16. 應付賬款

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

320,099,143.16 229,821,692.65

年末應付賬款中無持本公司 5%上(含 5%)表決權股份的股東款項。

於 2010 年 12 月 31 日，本集團無賬齡超過 1 年的重大應付賬款。

17. 預收款項

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

750,295,117.57 2,027,900,631.49

於 2010 年 12 月 31 日，賬齡超過 1 年的大額預收款項列示如下：

項目名稱 金額 未償還原因

上海仁恒房地產有

限公司 46,111,540.00 土地出讓定金

年末預收款項中無欠持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東款項。

87

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

18. 應付職工薪酬

2010 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

工資、獎金、津貼和補貼 - 91,205,702.91 88,979,205.58 2,226,497.33

職工福利費 - 801,327.23 801,327.23 -

社會保險費 511,214.11 26,852,013.61 26,100,581.50 1,262,646.22

住房公積金 149,042.59 7,395,523.67 7,113,179.60 431,386.66

工會經費和職工教育經費 1,980,238.00 1,737,401.86 1,434,894.93 2,282,744.93

其他 6,720,098.77 676,758.18 (5,366.30) 7,402,223.25

個人所得稅 23,219.57 7,318,587.69 7,341,805.56 1.70

職工獎福基金 113,804,178.60 1,529,098.26 11,791,282.60 103,541,994.26

合計 123,187,991.64 137,516,413.41 143,556,910.70 117,147,494.35

2009 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

工資、獎金、津貼和補貼 - 71,810,034.83 71,810,034.83 -

職工福利費 - 357,926.26 357,926.26 -

社會保險費 620,386.76 24,943,746.11 25,052,918.76 511,214.11

住房公積金 44,163.57 6,960,208.97 6,855,329.95 149,042.59

工會經費和職工教育經費 1,927,587.76 995,914.59 943,264.35 1,980,238.00

其他 2,406.90 6,943,507.47 225,815.60 6,720,098.77

個人所得稅 22,238.00 5,952,771.16 5,951,789.59 23,219.57

職工獎福基金 120,727,012.95 - 6,922,834.35 113,804,178.60

合計 123,343,795.94 117,964,109.39 118,119,913.69 123,187,991.64

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

19. 應交稅費

稅種 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

增值稅 912.43 748.08

營業稅 (30,917,324.55) (99,286,493.47)

城建稅 902,358.89 220,030.72

企業所得稅 36,048,518.10 (37,554,912.24)

個人所得稅 3,663,764.54 2,077,795.79

土地增值稅 267,071,402.49 263,806,888.44

教育費附加 392,759.50 101,702.15

河道管理費 10,268.66 32,040.75

土地使用稅 382,002.56 3,795,792.80

房產稅 25,523,910.95 9,671,410.57

其他 2,813.23 1,095.54

303,081,386.80 142,866,099.13

20. 應付利息

項目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

借款利息 35,041,742.47 3,729,190.87

於 2010 年 12 月 31 日應付利息主要是計提的需支付給上海陸傢嘴（集團）委托

貸款利息。

21. 應付股利

投資者名稱或類別 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

上實投資（上海）有限公司 15,360,000.00 15,360,000.00

22. 其他應付款

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

3,331,661,560.73 3,273,242,305.94

年末其他應付款中中無欠持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股東款項。

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

22. 其他應付款(續)

於 2010 年 12 月 31 日，本集團其他應付款中預提的土地開發成本為人民幣

3,019,568,717.06 元（2009 年 12 月 31 日：2,888,265,215.91 元）。

於 2010 年 12 月 31 日，除上述預提土地開發成本外，本集團無賬齡超過 1 年

的重大的其他應付款。

23. 長期借款

借款條件 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

信用借款 1,205,039,900.00 252,643,400.00

於 2010 年 12 月 31 日，長期借款主要為子公司上海陸傢嘴商務廣場有限公司

向渣打銀行借入的原幣為 3,700 萬美元貸款，以及本公司向交通銀行借入的人

民幣 96,000 萬元貸款。

於2010年12月31日，無到期但未償還的長期借款。

24. 長期應付款

種類 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

吸養老費 229,480,000.00 246,980,000.00

動遷房維修基金 523,817.48 737,072.75

售房款 213,255.27 -

售後公房款 13,453,405.75 7,774,130.69

售後公房手續費 267,942.42 202,443.42

合計 243,938,420.92 255,693,646.86

吸養老費為征地人員補償款，用於支付被征用土地的人均落實保障費用，每月支付，

直至退休為止。

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

25. 股本

2010 年

項目 年初數 比例 本年變動 年末數 比例

1.無限售條件股份

(1)人民幣普通股 1,358,084,000.00 72.71% -- 1,358,084,000.00 72.71%

(2)境內上市的外資股 509,600,000.00 27.29% -- 509,600,000.00 27.29%

無限售條件股份合計 1,867,684,000.00 100.00% -- 1,867,684,000.00 100.00%

股份總數 1,867,684,000.00 100.00% -- 1,867,684,000.00 100.00%

2009 年

本年變動

項目 年初數 比例 年末數 比例

增加/(減少)

1.有限售條件股份

(1)其他內資持股 1,067,736,437.00 57.17% (1,067,736,437) - -

其中：

境內非國有法人持股 - - - - -

有限售條件股份合計 1,067,736,437.00 57.17% (1,067,736,437)

2.無限售條件股份

(1)人民幣普通股 290,347,563.00 15.54% 1,067,736,437 1,358,084,000.00 72.71%

(2)境內上市的外資股 509,600,000.00 27.29% 509,600,000.00 27.29%

無限售條件股份合計 799,947,563.00 42.83% 1,867,684,000.00 100.00%

股份總數 1,867,684,000.00 100.00% 1,867,684,000.00 100.00%

2009 年 1 月 6 日，本公司有限售條件流通股 1,067,736,437 股全部上市流通，本公

司股東上海陸傢嘴（集團）有限公司承諾，對於該部分股份，自上市流通之日起一

年內，在上海證券交易所掛牌出售的數量至多不超過公司股份總額的 5%，即

93,384,200 股。

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

26. 資本公積

2010 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

股本溢價 1,892,525,926.58 345,252,612.71 1,049,657,200.00 1,188,121,339.29

其他資本公積 420,077,173.44 106,257,461.70 313,819,711.74

其中： -

可供出售金額資產

公允價值變動 469,367,340.79 106,257,461.70 363,109,879.09

其他 (49,290,167.35) (49,290,167.35)

2,312,603,100.02 345,252,612.71 1,155,914,661.70 1,501,941,051.03

本年度股本溢價增加主要為同一控制下企業合並日前股東對被合並單位的凈投入，本年減少主

要為本公司在同一控制下企業合並的合並日所支付的對價。其他資本公積的變動主要為可供出

售金融資產公允價值變動造成所有者權益減少。

2009 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

股本溢價 1,892,525,926.58 1,892,525,926.58

其他資本公積 252,708,292.47 255,557,206.98 88,188,326.01 420,077,173.44

其中： -

可供出售金額資產

公允價值變動 213,810,133.81 255,557,206.98 469,367,340.79

其他 38,898,158.66 - 88,188,326.01 -49,290,167.35

2,145,234,219.05 255,557,206.98 88,188,326.01 2,312,603,100.02

2009 年度，其他資本公積增加的原因為可供出售金融資產公允價值變動增加資本公積，減少原

因為子公司上海陸傢嘴開發大廈有限公司 2009 年度少數股東減資造成該公司所有者權益減少。

27. 盈餘公積

2010 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

法定公積金 1,064,027,947.14 125,938,867.35 - 1,189,966,814.49

任意盈餘公積 1,036,989,345.19 125,938,867.35 - 1,162,928,212.54

合計 2,101,017,292.33 251,877,734.70 - 2,352,895,027.03

2009 年

項目 年初數 本年增加 本年減少 年末數

法定公積金 1,047,822,742.03 16,205,205.11 - 1,064,027,947.14

任意盈餘公積 1,029,343,853.91 7,645,491.28 - 1,036,989,345.19

合計 2,077,166,595.94 23,850,696.39 - 2,101,017,292.33

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

27. 盈餘公積(續)

盈餘公積說明：

根據公司法、本公司章程的規定，本公司按凈利潤的10%提取法定盈餘公積金。

法定盈餘公積累計額為本公司註冊資本50%以上的，可不再提取。

本公司在提取法定盈餘公積金後，可提取任意盈餘公積金。經批準，任意盈餘

公積金可用於彌補以前年度虧損或增加股本。

28. 未分配利潤

項目 2010 年 2009 年

上年年末未分配利潤 3,822,561,226.51 2,918,556,877.63

同一控制下企業合並 69,558,798.48 42,041,208.56

本年年初未分配利潤 3,892,120,024.99 2,960,598,086.19

加：歸屬於母公司股東的凈利潤 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57

減：同一控制下企業合並被合並

方在合並日前的分配 - 16,671,435.21

提取法定盈餘公積 125,938,867.35 7,645,491.28

提取任意盈餘公積 125,938,867.35 7,645,491.28

應付普通股股利 270,814,180.00 212,915,976.00

其他 1,529,098.26

年末未分配利潤 4,559,609,294.25 3,892,120,024.99

由於同一控制下企業合並導致的合並范圍變更，影響年初未分配利潤人民幣

69,558,798.49元(2009年：人民幣42,041,208.56元)。

根據本公司2009年度股東大會決議，公司以2009年末股本1,867,684,000.00股為

基 數 ， 向 全 體 股 東 每 10 股 派 發 現 金 股 利 人 民 幣 1.45 元 （ 含 稅 ） 共 計 人 民 幣

270,814,180.00元，並於2010年度實施。

根據本公司第五屆董事會第十四次會議決議，決定 2010 年度預分配方案如下：對

當年度的凈利潤各按 10%提取法定盈餘公積和任意盈餘公積後的可供分配利潤，

以 2010 年末總股本 1,867,684,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利

人民幣 1.5 元（含稅）。上述預分配方案尚待股東大會批準，因此待分配 2010 年

股利尚包括在 2010 年末的未分配利潤中。

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

29. 營業收入及營業成本

營業收入列示如下：

2010年 2009年

主營業務收入 2,745,600,455.45 3,720,716,648.91

其他業務收入 7,949,529.22 14,237,212.43

合計 2,753,549,984.67 3,734,953,861.34

營業成本列示如下：

2010年 2009年

主營業務成本 991,431,619.64 866,074,285.91

其他業務成本 3,021,516.13 7,192,762.40

合計 994,453,135.77 873,267,048.31

按產品或業務類別列示主營業務收入、主營業務成本

主營業務收入 主營業務成本

項目 2010 年 2009 年 2010 年 2009 年

土地批租 1,542,900,000.00 2,599,452,000.00 273,063,631.11 179,611,669.43

房產銷售 1,020,000.00 297,315,275.60 784,097.36 87,227,395.72

房地產租

賃 703,074,976.52 471,243,382.84 317,217,719.98 322,804,678.70

酒店業 149,764,488.85 97,755,613.01 88,248,355.95 63,896,974.82

物業管理 298,642,596.14 242,247780.27 269,719,233.45 210,380,532.76

其他 50,198,393.94 12,702,597.19 42,398,581.79 2,153,034.48

合計 2,745,600,455.45 3,720,716,648.91 991,431,619.64 866,074,285.91

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

29. 營業收入及營業成本(續)

按產品列示主營業務收入

主營業務收入

項目

2010 年 2009 年

(1)土地批租收入

其中：塘東地塊 1,500,000,000.00 -

小陸傢嘴地塊 42,900,000.00 -

竹園商貿區 - 2,599,452,000.00

小計 1,542,900,000.00 2,599,452,000.00

(2)房地產租賃收入 703,074,976.52 471,243,382.84

(3)房產銷售收入 - -

其中：渣打銀行大廈 - 297,125,010.00

其他 1,020,000.00 190,265.60

小計 1,020,000.00 297,315,275.60

(4)酒店業收入 - -

其中：明城大酒店 77,504,110.10 48,605,630.07

東怡大酒店 72,260,378.75 49,149,982.94

小計 149,764,488.85 97,755,613.01

(5)物業管理收入 298,642,596.14 242,247,780.27

(6)其他收入 50,198,393.94 12,702,597.19

合計 2,745,600,455.45 3,720,716,648.91

2010 年前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 占營業收入

的比例

上海賽諾佩克有限公司 1,500,000,000.00 54.48%

上海二十一世紀房地產有限公司 42,900,000.00 1.56%

新加坡星展銀行有限公司上海分行 25,717,043.44 0.93%

保時捷（中國）汽車銷售有限公司 17,974,425.00 0.65%

上海華為技術有限公司 15,405,232.00 0.56%

1,601,996,700.44 58.18%

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

29. 營業收入及營業成本(續)

2009 年前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 占營業收入

的比例

和記黃埔地產（上海）陸傢嘴有限公司 2,599,452,000.00 69.60%

渣打銀行（中國）有限公司 353,339,501.59 9.46%

上海華為技術有限公司 41,368,626.00 1.11%

招商銀行股份有限公司信用卡中心 30,115,953.14 0.81%

歐特克軟件（中國）有限公司 17,778,570.00 0.48%

合計 3,042,054,650.73 81.46%

30. 營業稅金及附加

項目 2010 年 2009 年

營業稅 138,172,759.45 188,192,278.03

城建稅 2,728,875.49 2,577,074.23

河道維護費 348,306.55 306,173.80

土地增值稅 5,759,620.90 82,607,211.37

教育費附加 1,230,278.91 1,175,488.31

房產稅 57,107,607.80 40,378,451.86

土地使用稅 3,197,702.15 3,071,093.71

其他 185,282.73 -

合計 208,730,433.98 318,307,771.31

計繳標準參見附註三。

96

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

31. 投資收益

2010 年 2009 年

成本法核算的長期股權投資收益 8,969,711.55 11,540,002.80

權益法核算的長期股權投資收益 117,373,232.65 86,221,988.11

處置長期股權投資產生的投資收益 163,861,607.31 3,260,882.86

持有至到期投資期間取得的收益 (8,686,926.07) (3,132,304.63)

持有可供出售金融資產期間取得的收益 8,059,892.64 13,583,839.64

處置持有可供出售金融資產等取得的投資收益 - -

合計 289,577,518.08 111,474,408.78

成本法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上的投資單位，

或占利潤總額比例最高的前五傢投資單位如下：

被投資單位 2010 年 2009 年 增減變動原因

申銀萬國證券 6,477,707.80 6,477,707.80 股利分紅

國泰君安證券 760,414.00 2,281,242.00 股利分紅

光大銀行 691,581.41 1,297,921.72 股利分紅

上海光通信發展股份有限公司 538,448.51 414,970.24 股利分紅

陸傢嘴商業建設有限公司 416,376.37 901,302.38 股利分紅

合計 8,884,528.09 11,373,144.14

權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上的投資單位，

或占利潤總額比例最高的前五傢投資單位如下：

被投資單位 2010 年 2009 年 增減變動原因

上海新國際博覽中心有限公司 82,798,956.98 79,359,906.56 利潤變化

上海中心大廈建設發展有限公

司 14,609,633.57 10,638,684.39 利潤變化

上海富都世界發展有限公司 11,445,522.33 - 2010 年新轉入

上海復旦科技園股份有限公司 4,743,390.99 3,849,733.85 利潤變化

上海張楊商業建設聯合發展有

限公司 3,730,544.14 - 2010 年新轉入

合計 117,328,048.01 93,848,324.80

於 2010 年 12 月 31 日，本集團的投資收益的匯回均無重大限制。

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

32. 財務費用

項目 2010 年 2009 年

利息支出 194,128,192.93 58,376,952.84

減：利息收入 34,358,467.59 56,419,024.73

匯兌損失 (7,990,159.37) 89,283.36

其他 (4,709,761.27) 1,969,663.39

合計 147,069,804.70 4,016,874.86

33. 資產減值損失

項目 2010 年 2009 年

壞賬損失 971,948.22 (12,436.07)

存貨跌價準備 (7,800,000.00) -

長期股權投資減值損失 - 22,331,119.31

合計 (6,828,051.78) 22,318,683.24

34. 營業外收入

項目 2010 年 2009 年

非流動資產處置利得 441,123.99 88,778.27

其中：固定資產處理利得 394,353.99 88,778.27

無形資產處置利得 - -

逾期利息收入 - -

罰款收入 3,097,974.67 1,607,678.06

政府補助 15,884,136.50 9,183,491.10

賠償收入 - 10,262,303.78

其他 1,390,510.83 3,464,073.07

合計 20,813,745.99 24,606,324.28

計入當期損益的政府補助如下：

項目 2010 年 2009 年

企業補貼款 3,333,683.61 7,120,000.00

退稅 2,317,611.00 2,063,491.10

鉆石交易所扶持基金 10,232,841.89 -

合計 15,884,136.50 9,183,491.10

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2010年12月31日

人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

35. 營業外支出

項目 2010 年 2009 年

非流動資產處置損失 21,595.74 19,413,117.38

其中：固定資產處置損失 - 19,342,189.32

罰款支出 220,041.79 2,051,214.52

其他 - 5,825,649.49

合計 241,637.53 27,289,981.39

36. 所得稅費用

項目 2010 年度 2009 年度

本期所得稅費用 310,751,218.00 473,483,941.19

遞延所得稅費用 (37,597,762.70) (112,701,502.53)

合計 273,153,455.30 360,782,438.66

所得稅費用與利潤總額的關系列示如下：

2010 年 2009 年

利潤總額 1,490,866,895.30 2,382,204,707.15

按 22%稅率計算的所得稅費用 327,990,716.97 476,440,941.49

某些子公司適用不同稅率的影響 (6,663,621.71) (5,156,038.28)

對以前期間當期所得稅的調整 690,619.62 15,161,174.82

歸屬於聯營企業的損益 (27,371,618.12) (19,176,061.29)

無須納稅的收入 (21,444,638.93) (103,832,755.10)

不可抵扣的費用 4,199,397.69 2,018,848.72

稅率變動對期初遞延所得稅餘額的影

響 (551,551.86) -

利用以前年度可抵扣虧損 (137,292.22) -

未確認的可抵扣暫時性差異的影響和

可抵扣虧損 191,641.78 39,782.26

紅利 (3,750,197.92) (4,713,453.96)

按本集團實際稅率計算的稅項費用 273,153,455.30 360,782,438.66

註：本集團所得稅按在中國境內取得的估計應納稅所得額及適用稅率計提。

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五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

37. 每股收益

基本每股收益按照歸屬於本公司普通股股東的當期凈利潤，除以發行在外普通股的

加權平均數計算。

基本每股收益與稀釋每股收益的具體計算如下：

每股收益

2010 年 2009 年

歸屬於本公司普通股股東的當年凈利潤 1,191,710,282.22 1,176,400,332.57

本公司發行在外普通股的加權平均數 1,867,684,000.00 1,867,684,000.00

基本每股收益 0.6381 0.6299

本公司不存在稀釋性潛在普通股，因此未計算稀釋每股收益。

38. 其他綜合收益

2010 年度 2009 年度

可供出售金融資產產生的利得(損失) (140,856,226.52) 317,764,539.53

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 (35,214,056.64) 79,441,134.89

按照權益法核算的在被投資單位其他綜合

收益中所享有的份額 (4,512,140.04) (75,805,519.96)

減：按照權益法核算的在被投資單位其他

綜合收益中所享有的份額產生的所

得稅影響 (1,128,035.01) (18,951,379.99)

(109,026,274.91) 181,469,264.67

100

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

39. 現金流量表項目註釋

收到的其他與經營活動有關的現金

項目 2010 年 2009 年

銀行存款利息 34,358,467.59 56,419,024.73

投標保證金 10,712,470.70 43,000,000.00

押金意向金等 68,197,999.88 77,954,257.96

售後公房款 - 8,043,511.00

補償款 - 10,250,000.00

政府補貼 37,912,259.15 15,503,491.10

往來款 287,946,315.32 96,884,000.00

代收代付款 - 37,469,205.30

其他 35,332,768.36 17,168,255.54

合計 474,460,281.00 362,691,745.63

支付的其他與經營活動有關的現金

項目 2010 年 2009 年

費用 160,135,475.84 77,862,533.52

投標保證金 31,667,986.17 11,777,017.06

往來款 221,387,315.32 213,635,991.49

代收代付款 - 66,333,888.39

其他 7,966,022.35 8,066,033.62

合計 421,156,799.68 377,675,464.08

支付其他與籌資活動有關的現金

項目 2010 年 2009 年

支付開發大廈股權回購款 - 133,750,329.00

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

40. 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

將凈利潤調節為經營活動現金流量

2010 年 2009 年

凈利潤 1,217,713,440.00 2,021,422,268.49

加：資產減值準備 (6,828,051.78) 22,318,683.24

固定資產折舊 44,496,882.28 46,578,180.55

無形資產攤銷 115,000.00 115,000.00

投資性房地產折舊及攤銷 265,842,110.51 201,238,024.53

長期待攤費用攤銷 5,196,330.75 29,434,751.63

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產的損失 (394,353.99) (88,778.27)

固定資產報廢損失 - 19,342,189.32

公允價值變動損失 - -

財務費用 186,138,033.56 58,033,222.18

投資損失 (289,577,518.08) (111,474,408.78)

遞延所得稅資產增加 (25,577,825.25) (106,172,611.59)

遞延所得稅負債減少 (12,019,937.45) (6,529,850.68)

存貨的增加 (1,303,860,883.20) (932,937,957.91)

經營性應收項目的(增加)/減少 (1,108,902,150.37) 119,164,426.60

經營性應付項目的減少 (879,587,220.43) (2,555,115,679.19)

其他 - (3,304,829.35)

經營活動產生的現金流量凈額 (1,907,246,143.45) (1,197,977,369.23)

現金及現金等價物凈變動情況：

現金的年末餘額 1,143,349,625.13 823,139,672.37

減：現金的年初餘額 823,139,672.37 3,211,375,900.45

現金及現金等價物凈增加額 320,209,952.76 (2,388,236,228.08)

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人民幣元

五、 合並財務報表主要項目註釋(續)

40. 現金流量表補充資料

(2) 取得或處置子公司及其他營業單位信息

取得子公司及其他營業單位的信息

2010 年 2009 年

取得子公司及其他營業單位的價格 1,049,657,200.00 1,381,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金和現

金等價物 1,049,657,200.00 1,381,000,000.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現

金等價物 345,041,222.95 49,259,450.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額 704,615,977.05 1,331,740,550.00

取得子公司的凈資產 1,732,580,194.06 1,383,303,869.61

流動資產 356,839,751.54 52,685,120.13

非流動資產 1,491,621,277.98 1,875,373,807.98

流動負債 115,143,762.71 305,611,588.16

非流動負債 737,072.75 239,143,470.34

處置子公司及其他營業單位的有關信息

2010 年 2009 年

處置子公司及其他營業單位的價格 - 29,764,352.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金和現 - 9,264,352.00

金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現

金等價物

處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額 - 9,264,352.00

(3) 現金及現金等價物

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

現金

庫存現金 639,863.72 805,506.31

可隨時用於支付的銀行存款 1,142,709,761.41 822,334,166.06

現金及現金等價物年末餘額 1,143,349,625.13 823,139,672.37

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人民幣元

六、 關聯方關系及其交易（金額單位為人民幣萬元)

1. 母公司

企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 對本公司持股比例 對本公司表決權比例 組織機構代碼

上海浦東大道 土地開發，房地

上海陸傢嘴（集團）有限公司 國有獨資 981號 楊小明 產開發經營等 174,319.57 57.64% 57.64% 132206713

本公司的實際控制人為上海市浦東新區國有資產監督管理委員會。

2. 子公司

子公司詳見附註四、合並財務報表的合並范圍。

3. 合營企業和聯營企業

合營企業和聯營企業詳見附註五、10。

4. 其他關聯方

關聯方關系 組織機構代碼

上海陸傢嘴城建配套管理服務有限公司 受同一母公司控制 798996360

上海陸傢嘴市政綠化管理有限公司 受同一母公司控制 630634198

上海陸傢嘴樂園房產開發有限公司 受同一母公司控制 756102373

上海陸傢嘴動拆遷有限責任公司 受同一母公司控制 759027524

上海陸傢嘴公宇資產管理有限公司 受同一母公司控制 687327156

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 受同一母公司控制 133837963

上海陸傢嘴雙樂物業有限公司 受同一母公司控制 631793561

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2010年12月31日

人民幣元

六、 關聯方關系及其交易(續)

5. 本集團與關聯方的主要交易

5.1 向關聯方提供勞務

註 2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴（集團）有限公司 85.75 -

上海陸傢嘴樂園房產開發有限公司 - 890.00

5.2 自關聯方接受勞務

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴城建配套管理服務有限公司 1 1,602.98 416.70

上海陸傢嘴公宇資產管理有限公司 13.14 -

上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司 2 633.42 459.72

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 143.73 -

上海陸傢嘴雙樂物業有限公司 35.14 -

上海陸傢嘴動拆遷有限責任公司 3 1,182.34 -

註 1：本集團委托上海陸傢嘴城建配套管理服務有限公司對軟件園等項目執行維護

和改造等工程，本年本集團向其支付相關款項人民幣 16,029,758.61 元。

註 2：本集團委托上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司對 96 廣場等項目執行綠化

養護等工程，本年本集團向其支付相關款項人民幣 6,334,176.25 元。

註 3：本集團委托上海陸傢嘴動拆遷有限責任公司實施拆遷工程及租賃管理，本年

本集團向其支付相關款項人民幣 11,823,423.68 元。

5.3 向關聯方購買商品

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴（集團）有限公司 4 1,086.86 -

註 4：2010 年本集團向上海陸傢嘴（集團）有限公司購買動遷房合計金額 10,868,599.50 元。

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人民幣元

六、 關聯方關系及其交易(續)

5. 本集團與關聯方的主要交易(續)

5.4 向關聯方收取租金

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴城建配套管理服務有限公司 127.31 -

5.5 支付關聯方租金

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴（集團）有限公司 581.39 1,293.18

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 113.03 -

5.6 收到關聯方委托貸款

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴（集團）有限公司 225,000.00 -

5.7 支付關聯方委托貸款利息

2010 年(人民幣萬元) 2009 年(人民幣萬元)

上海陸傢嘴（集團）有限公司 2,216.62 -

5.8 向關聯方收購股權

收購價格

交易對方或最終控制方 被收購股權 購買日 (人民幣萬元)

上海富都世界發展有限

上海陸傢嘴（集團）有限公司 公司 50%股權 2010 年 7 月 1 日 23,451.00

上海張楊商業建設聯合

上海陸傢嘴（集團）有限公司 發展有限公司 39%股權 2010 年 7 月 1 日 5,518.81

上海陸傢嘴東怡酒店管

上海陸傢嘴（集團）有限公司 理有限公司 100%股權 2010 年 7 月 1 日 32,180.00

上海陸傢嘴展覽發展有

上海陸傢嘴（集團）有限公司 限公司 50%股權 2010 年 7 月 1 日 69,865.00

上海陸傢嘴物業管理有

上海陸傢嘴（集團）有限公司 限公司 90%股權 2010 年 7 月 1 日 2,920.72

上海陸傢嘴貝思特物業

上海陸傢嘴（集團）有限公司 管理有限公司 33%股權 2010 年 7 月 1 日 747.16

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人民幣元

六、 關聯方關系及其交易(續)

6. 關鍵管理人員薪酬

2010 年度本公司關鍵管理人員（不包括職工監事）的報酬（包括貨幣和非貨幣

形式）總額為人民幣 534.48 萬元。2010 年度本公司關鍵管理人員包括董事、

監事、總經理、副總經理和財務總監等共 18 人，其中在本公司領取報酬的為

11 人。

7. 關聯方應收應付款項餘額

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

(人民幣萬元) (人民幣萬元)

應收股利：

上海陸傢嘴房地產經紀有限公司 - 44.57

其他應收款：

上海陸傢嘴動拆遷有限公司 315.00 200.00

上海陸傢嘴（集團）有限公司(註) 5.00 11,894.63

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限公司 8.98 -

上海易兌外幣兌換有限公司 700.00 700.00

其他應付款：

上海陸傢嘴（集團）有限公司 - 284.97

應付賬款：

上海陸傢嘴城建配套管理服務有限公司 81.24 -

上海陸傢嘴市政綠化管理服務有限公司 17.45 -

應付利息：

上海陸傢嘴（集團）有限公司 2,216.62 -

短期借款：

上海陸傢嘴（集團）有限公司 225,000.00 -

註：其他應收款中應收上海陸傢嘴（集團）有限公司 2009 年 12 月 31 日的餘額人民幣 11,894.63

萬元主要為上海陸傢嘴物業管理有限公司和上海陸傢嘴展覽發展有限公司應收上海陸傢嘴（集

團）有限公司的款項，本年度由於同一控制下的企業合並，本集團重述瞭 2009 年 12 月 31 日的

關聯方餘額比較數。

107

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

七、 或有事項

根據上海市地方稅務局 2002 年下發之滬地稅地(2002)83 號稅務通知，按主管稅務

部門的要求，本集團土地批租項目自 2006 年 10 月 1 日開始按銷售收入預征 1%的

土地增值稅，並自 2010 年 9 月起，按照 2%的預征率預繳土地增值稅。

國傢稅務總局於2006 年12 月28 日發佈瞭國稅發〔2006〕187號《關於房地產開

發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知》，規定各省稅務機關可依據本通知的

規定並結合當地實際情況制定具體清算管理辦法。目前本集團已經按照上海市稅務

機關要求的預征率，預繳瞭相應的土地增值稅，但鑒於本集團土地批租項目開發周

期較長，預計未來可能發生的收入和成本具有較大的不確定性，因此本集團未對土

地批租項目計提土地增值稅清算準備金。

八、 承諾事項

2010 年 2009 年

已簽定但未支付工程合同 7,155,393,059.05 7,421,315,861.47

九、 資產負債表日後事項

根據本公司第五屆董事會第十四次會議決議，決定 2010 年度預分配方案如下：對

當年度的凈利潤各按 10%提取法定盈餘公積和任意盈餘公積後的可供分配利潤，以

2010 年末總股本 1,867,684,000 股為基數，向全體股東每 10 股派發現金股利人民

幣 1.5 元（含稅）。

十、 其他重要事項

1. 以公允價值計量的資產和負債

2010年

本年公允價 計入權 益的累 計 本年計提

年初數 值變動損益 公允價值 的減值 年末數

可供出售

金融資產 742,951,801.05 363,109,879.09 663,218,142.11

108

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

1. 以公允價值計量的資產和負債(續)

2009年

本年公允價 計入權益的累計 本年計提

年初數 值變動損益 公允價值 的減值 年末數

可供出售

金融資產 383,408,346.85 469,367,340.79 742,951,801.05

2． 分部報告

本集團主要從事在陸傢嘴金融貿易區內以城市綜合開發為主業的房地產開發企

業，本集團僅有一個用於報告的經營分部，即從事房地產及相關行業的綜合開

發,包括土地批租、房產銷售、房地產租賃、酒店、物業管理等。管理層為瞭績

效考評和進行資源配置的目的，將業務單元的經營成果作為一個整體來進行管

理。

本集團收入及利潤絕大部分來自陸傢嘴金融貿易區內房地產開發及相關服務業

務，董事會認為這些產品的開發及相關服務有著非常緊密的關系且有共同的風

險與回報，因此，這些活動被視為單一業務分部。

本集團按照按產品或業務類別披露的主營業務收入及主營業務成本請參見附註

五.29。

3. 金融工具及其風險

本集團的主要金融工具，包括貨幣資金、可供出售金融工具資產、持有至到期

投資、短期借款、長期借款等。這些金融工具的主要目的在於為本集團的運營

融資。本集團具有多種因經營而直接產生的其他金融資產和負債，如應收賬款

和應付賬款等。

本集團的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。

109

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

3. 金融工具及其風險(續)

金融工具分類

資產負債表日的各類金融工具的賬面價值如下：

金融資產

2010 年 2009 年

貨幣資金 1,143,349,625.13 823,139,672.37

應收賬款 5,754,702.95 3,254,348.03

應收利息 - 600,000.00

應收股利 500.00 445,676.59

其他應收款 37,359,312.12 162,175,600.20

可供出售金融資產 663,218,142.11 742,951,801.05

1,849,682,282.31 1,732,567,098.24

金融負債

2010 年 2009 年

短期借款 4,877,500,000.00 1,625,000,000.00

應付賬款 320,099,143.16 229,821,692.65

應付利息 35,041,742.47 3,729,190.87

應付股利 15,360,000.00 15,360,000.00

其他應付款 312,092,843.67 384,977,090.03

長期借款 1,205,039,900.00 252,643,400.00

6,765,133,629.30 2,511,531,373.55

信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風

險。

本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產、其他應收款，這些

金融資產的信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等於這些工具的賬面金

額。

由於本集團通常在轉移房屋產權時已從購買人處取得全部款項，因此信用風險

較小。本集團因應收賬款和其他應收款產生的信用風險敞口的量化數據，參見

附註5.2和5.3。

110

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

3. 金融工具及其風險(續)

流動風險

流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險。

本集團的目標是運用銀行借款等多種融資手段以保持融資的持續性與靈活性的平

衡。

下表概括瞭金融資產和金融負債按未折現的合同現金流量所作的到期期限分析：

2010年

金融資產

即時償還 3 個月以內 3 個月 1 年以上 5 年以上 無固定期限 合計

至1年 至5年

貨幣資金 639,863.72 1,142,709,761.41 - - - - 1,143,349,625.13

5,735,756.4

應收賬款 - - 9 419,943.64 - - 6,155,700.13

應收利息 - - - 600,000.00 - - 600,000.00

應收股利 - - 500.00 - - - 500.00

其他應收款 31,635,768.63 - - 12,102,893.47 - - 43,738,662.10

持有至到期

投資 10,000,000.00 10,000,000.00

可供出售金

融資產 - - - - 663,218,142.11 663,218,142.11

5,736,256.4

合計 42,275,632.35 1,142,709,761.41 9 13,122,837.11 - 663,218,142.11 1,867,062,629.47

金融負債

即時償還 3 個月以內 3 個月 1 年以上 5 年以上 合計

至1年 至5年

短期借款 - - 4,877,500,000.00 - - 4,877,500,000.00

應付賬款 218,679,756.79 - - 101,419,386.37 - 320,099,143.16

應付利息 35,041,742.47 - - - - 35,041,742.47

應付股利 15,360,000.00 - - - - 15,360,000.00

其他應付

款 312,092,843.67 - - - - 312,092,843.67

長期借款 - - - 1,205,039,900.00 - 1,205,039,900.00

合計 581,174,342.93 - 4,877,500,000.00 1,306,459,286.37 - 6,765,133,629.30

111

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

3. 金融工具及其風險(續)

流動風險(續)

2009年

金融資產

3 個月 1 年以上

即時償還 3 個月以內 5 年以上 無固定期 合計

至1年 至5年

貨幣資金 805,506.31 822,334,166.06 - - - - 823,139,672.37

應收賬款 - - 2,940,446.80 771,120.87 - - 3,711,567.67

應收利息 - - - 600,000.00 - - 600,000.00

應收股利 - - 445,676.59 - - - 445,676.59

其他應收款 - - 158,531,519.76 9,933,361.86 - - 168,464,881.62

持有至到期投

資 10,000,000.00 10,000,000.00

可供出售金融

資產 - - - - - 742,951,801.05 742,951,801.05

合計 10,805,506.31 822,334,166.06 161,917,643.15 11,304,482.73 - 742,951,801.05 1,749,313,599.30

金融負債

即時償還 3 個月 3 個月至 1 1 年以上 5 年以上 合計

以內 年 至5年

短期借款 - - 1,625,000,000.00 - - 1,625,000,000.00

應付賬款 9,729,892.65 - - - 220,091,800.00 229,821,692.65

應付利息 3,729,190.87 - - - - 3,729,190.87

應付股利 15,360,000.00 - - - - 15,360,000.00

其他應付

款 384,977,090.03 - - - - 384,977,090.03

252,643,400.0

長期借款 - - - 0 - 252,643,400.00

252,643,400.0

合計 413,796,173.55 - 1,625,000,000.00 0 220,091,800.00 2,511,531,373.55

112

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2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

3. 金融工具及其風險(續)

市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的

風險。市場風險主要包括利率風險、外匯風險和其他價格風險，如權益工具投資價

格風險。

利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的

風險。本集團面臨的市場利率變動的風險主要與本集團以浮動利率計息的長期負債

有關。

本集團的利率風險政策要求維持適當的固定和浮動利率工具組合以管理利率風險。

該政策還要求管理生息金融資產和付息金融負債的到期情況，一年內即須重估浮動

利率工具的利息，固定利率工具的利息則在有關金融工具初始確認時計價，且在到

期前固定不變。

本集團借款以人民幣借款為主，同時輔以外幣借款。外幣借款主要為美元固定利率

借款，因此本集團的利率風險主要受人民銀行調整貸款基準利率的影響。

外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的

風險。

本集團在中國經營，其主要業務以人民幣結算，除一筆原幣為3,700萬美元借款外

本集團無重大資產或負債面臨外匯風險。

權益工具投資價格風險

權益工具投資價格風險，是指權益性證券的公允價值因股票指數水平和個別證券價

值的變化而降低的風險。於2010年12月31日，本集團暴露於因歸類為可供出售權

益工具投資(附註五.6)的個別權益工具投資而產生的權益工具投資價格風險之下。

本集團持有的上市權益工具投資在上海和深圳的證券交易所上市，並在資產負債表

日以市場報價計量。

113

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十、 其他重要事項(續)

3. 金融工具及其風險(續)

公允價值

公允價值，是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清

償的金額。於2010年12月31日，本集團采用以下方法和假設用於估計公允價值。

貨幣資金、應收賬款、應付賬款等，因剩餘期限不長，公允價值與賬面價值相若。

長短期借款采用未來現金流量折現法確定公允價值，以合同條款和特征在實質上相

同的其他金融工具的市場收益率作為折現率。長短期借款均為浮動利率借款，其公

允價值與賬面價值相若。

上市的金融工具，以市場報價確定公允價值。

本集團采用的公允價值在計量時分為以下層次

第一層次是企業在計量日能獲得相同資產或負債在活躍市場上報價的，以該報價為

依據確定公允價值；第二層次是企業在計量日能獲得類似資產或負債在活躍市場上

的報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場上的報價的，以該報價為依據做必

要調整確定公允價值；第三層次是企業無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格

的，以其他反映市場參與者對資產或負債定價時所使用的參數為依據確定公允價

值。

以公允價值計量的金融工具：

2010年

第一層次 第二層次 第三層次 合計

可供出售金融資產 663,218,142.11 - - 663,218,142.11

2009年

可供出售金融資產 742,951,801.05 - - 742,951,801.05

4. 比較數據

若幹比較數據已經過重述，以符合本年度之列報要求。

114

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋

1. 其他應收款

其他應收賬款的賬齡分析如下：

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

1 年以內 192,094,185.28 46,195,879.27

1-2 年 1,930,406.90 -

2-3 年 - -

3 年以上 6,961,139.65 6,961,139.65

小計 200,985,731.83 53,157,018.92

減：壞賬準備 4,609,539.05 4,609,539.05

合計 196,376,192.78 48,547,479.87

其他應收賬款壞賬準備的變動如下：

年初數 本年計提 本年減少 年末數

轉回 轉銷

2010 年 4,609,539.05 - - - 4,609,539.05

2009 年 4,609,539.05 - - - 4,609,539.05

其他應收款按類別分析如下：

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單 項 金額 重大並 單 項

計提壞賬準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 196,460,310.78 97.75% 106,518.00 2.31%

單 項 金額 雖不重 大 但

單項計提壞賬準備 4,525,421.05 2.25% 4,503,021.05 97.69%

200,985,731.83 100.00% 4,609,539.05 100%

115

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

1. 其他應收款(續)

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額 壞賬準備

種類

金額 比例 金額 比例

單 項 金額 重大並 單 項

計提壞賬準備 - - - -

按組合計提壞賬準備 48,631,597.87 91.49% 106,518.00 2.31%

單 項 金額 雖不重 大 但

單項計提壞賬準備 4,525,421.05 8.51% 4,503,021.05 97.69%

53,157,018.92 100.00% 4,609,539.05 100%

單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞賬準備計提

其他應收款內容 賬面餘額 壞賬金額 計提 理由

比例

上海高泰稀貴金屬股份

有限公司 4,525,421.05 4,503,021.05 99.51% 很難收回

按組合計提壞賬準備

2010 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 192,094,185.28 97.78% -

1—2 年(含 2 年) 1,930,406.90 0.98% -

2—3 年(含 3 年) - - -

3 年以上 2,435,718.60 1.24% 106,518.00

合計 196,460,310.78 100.00% 106,518.00

116

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

1. 其他應收款(續)

2009 年 12 月 31 日

賬面餘額

種類 壞賬準備

金額 比例

1 年以內(含 1 年) 46,195,879.27 94.99% -

1—2 年(含 2 年) - - -

2—3 年(含 3 年) - - -

3 年以上 2,435,718.60 5.01% 106,518.00

48,631,597.87 100.00% 106,518.00

於 2010 年 12 月 31 日，其他應收款中欠款金額前五名：

對方名稱 金額 賬齡 占其他應收款

總額的比例

天津陸津房地產開發有限公司 150,000,000.00 1 年以內 74.63%

貝思特物業 5,190,554.24 1 年以內 2.58%

上海高泰稀貴金屬股份有限公司 4,525,421.00 3 年以上 2.25%

上海陸傢嘴動拆遷有限公司 3,150,000.00 1 年以內 1.57%

上海金加園物業管理有限公司 1,270,915.78 1 年以內 0.63%

上述其他應收款期末數中，無應收持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東

單位款項。

2. 長期股權投資

長期股權投資分類

2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日

項目 賬面餘額 減值準備 賬面餘額 減值準備

子公司 3,929,039,492.35 - 1,787,720,473.78 -

合營企業 247,147,928.33 - 965,480.77 -

聯營企業 2,078,242,684.46 - 2,646,588,104.68 -

其他 127,677,196.59 64,139,105.22 207,675,301.82 106,488,257.84

6,382,107,301.73 64,139,105.22 4,642,949,361.05 106,488,257.84

117

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

子公司

子公司詳見附註四、合並財務報表的合並范圍。

合營企業和聯營企業

合營企業和聯營企業詳見附註五、8。

2010年度長期股權投資變動情況

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股 表決權 減值 本年計提 本年現

比例 比例 準備 減值準備 金紅利

權益法

合營及聯營企業

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理有限

公司 1,000,000.00 - - - 50% 50% - - -

上海陸傢嘴金地停車場建設管理有

限公司 1,000,000.00 965,480.77 226,925.23 1,192,406.00 50% 50% - - -

上海富都世界發展有限公司 234,510,000.00 - 245,955,522.33 245,955,522.33 50% 50% - - -

上海陸傢嘴投資發展有限公司 4,000,000.00 4,980,655.16 20,215.67 5,000,870.83 40% 40% - - -

上海復旦科技園股份有限公司 20,000,000.00 54,120,000.27 4,743,390.99 58,863,391.26 20% 20% - - -

上海浦東嘉裡房地產有限公司 261,025,279.00 266,896,602.25 - 266,896,602.25 20% 20% - - -

上海中心大廈建設發展有限公司 1,638,982,442.87 1,663,820,259.08 14,609,633.57 1,678,429,892.65 45% 45% - - -

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 575,000,000.00 656,770,587.92 (656,770,587.92) - - - - - -

上海陸傢嘴貝思特物業管理有限公

司 7,471,600.00 - 8,133,283.33 8,133,283.33 33% 33% - - -

上海張楊商業建設聯合發展有限公

司 55,188,100.00 - 58,918,644.14 58,918,644.14 39% 39% - - -

上海易兌外幣兌換有限公司 2,500,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00 50% 50% - - -

合營及聯營企業小計 2,800,677,421.87 2,647,553,585.45 (322,162,972.66) 2,325,390,612.79 - - -

118

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

2010年度長期股權投資變動情況

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股 表決權 減值 本年計提 本年現

比例 比例 準備 減值準備 金紅利

成本法

子公司

上海陸傢嘴房產開發有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 40% 40% - - -

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發

展有限公司 322,437,158.95 322,437,158.95 - 322,437,158.95 55% 55% - - 84,480,000.00

上海陸傢嘴城建開發有限責任

公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 70% 70% - - -

上海浦東陸傢嘴軟件產業發展

有限公司 10,059,397.23 10,059,397.23 - 10,059,397.23 90% 90% - - -

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 267,223,917.60 267,223,917.60 - 267,223,917.60 100% 100% - - -

天津陸津房地產開發有限公司 800,000,000.00 400,000,000.00 400,000,000.00 800,000,000.00 100% 100% - - -

上海陸景置業有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 - 75,000,000.00 50% 50% - - -

上海陸傢嘴商宇房地產管理有

限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 50% 50% - - -

上海陸傢嘴資產管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 100% 100% - - -

上海東恒商務咨詢有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 100% 100% - - -

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 690,000,000.00 690,000,000.00 - 690,000,000.00 50% 50% - - -

上海陸傢嘴物業管理有限公司 29,207,200.00 - 7,180,526.61 7,180,526.61 100% 100% - - -

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 1,273,650,000.00 - 1,360,857,467.93 1,360,857,467.93 100% 100% - - -

上海陸傢嘴東怡酒店管理有限

公司 321,800,000.00 - 354,281,024.03 354,281,024.03 100% 100% - - -

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 19,000,000.00 - 19,000,000.00 19,000,000.00 95% 95% - - -

子公司小計 3,831,377,673.78 1,787,720,473.78 2,141,319,018.57 3,929,039,492.35 - - 84,480,000.00

119

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

2010年度長期股權投資變動情況

持股 表決權 本年計提

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 比例 比例 減值準備 減值準備 本年現金紅利

其他企業

天安保險股份有限公司 37,810,200.00 37,810,200.00 (37,810,200.00) - - - - - -

大眾保險股份有限公司 35,112,000.00 35,112,000.00 - 35,112,000.00 2.6387% 2.6387% 22,331,119.31 - -

中國光大銀行股份有限公司 33,110,000.00 33,110,000.00 (33,110,000.00) - - - - - 691,581.41

申銀萬國證券股份有限公司 43,724,527.92 43,724,527.92 - 43,724,527.92 0.4823% 0.4823% 38,862,263.96 - 6,477,707.80

國泰君安證券股份有限公司 9,077,905.23 9,077,905.23 (9,077,905.23) - - - - - 760,414.00

國泰君安投資管理股份有限

公司 5,252,261.17 5,252,261.17 - 5,252,261.17 0.2201% 0.2201% 461,047.38 - -

天宇網絡通信集團有限公司 - - - - - - - - -

上海陸傢嘴動拆遷有限責任

公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 15% 15% - - -

上海光通信發展股份有限公

司 20,000,000.00 20,000,000.00 - 20,000,000.00 10% 10% - - 538,448.51

上海通信技術中心 5,588,407.50 5,588,407.50 - 5,588,407.50 7.5% 7.5% 2,484,674.57 - -

上海張江創業投資有限公司 16,500,000.00 16,500,000.00 - 16,500,000.00 10% 10% 0.00 - -

其他企業小計 207,675,301.82 207,675,301.82 (79,998,105.23) 127,677,196.59 64,139,105.22 - 8,468,151.72

合計 6,839,730,397.47 4,642,949,361.05 1,739,157,940.68 6,382,107,301.73 64,139,105.22 - 92,948,151.72

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

2009年度長期股權投資變動情況

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股 表決權 減值 本年計提 本年現

比例 比例 準備 減值準備 金紅利

權益法

合營及聯營企業

上海陸傢嘴穴吹物業經營管理

有限公司 1,000,000.00 880,990.44 (880,990.44) - 50% 50% - - -

上海陸傢嘴金地停車場建設管

理有限公司 1,000,000.00 - 965,480.77 965,480.77 50% 50% - - -

上海高泰稀貴金屬股份有限公

司（註） - 14,191,049.76 (14,191,049.76) - 40% 40% - - -

上海陸傢嘴投資發展有限公司 4,000,000.00 4,960,574.22 20,080.94 4,980,655.16 40% 40% - - -

上海復旦科技園股份有限公司 20,000,000.00 50,270,266.42 3,849,733.85 54,120,000.27 20% 20% - - -

上海浦東嘉裡房地產有限公司 261,025,279.00 273,449,285.80 (6,552,683.55) 266,896,602.25 20% 20% - - -

上海中心大廈建設發展有限公

司 1,638,982,442.87 1,653,181,574.69 10,638,684.39 1,663,820,259.08 45% 45% - - -

上海陸傢嘴展覽發展有限公司 575,000,000.00 616,285,220.83 40,485,367.09 656,770,587.92 50% 50% - - -

上海易兌外幣兌換有限公司 500,000.00 - - - 50% 50% - - -

合營及聯營企業小計 2,501,507,721.87 2,613,218,962.16 34,334,623.29 2,647,553,585.45 - - -

註：2009 年本公司轉讓瞭上海高泰稀貴金屬股份有限公司股權，收到股權轉讓款 5,764,352.00 元，原已計提的長期股權投資減值準備

轉出。

121

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

2009年度長期股權投資變動情況

持股 表決權 減值 本年計提

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 比例 比例 準備 減值準備 本年現金紅利

成本法

子公司

上海陸傢嘴房產開發有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 - 12,000,000.00 40% 40% - - -

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發

展有限公司 322,437,158.95 322,437,158.95 - 322,437,158.95 55% 55% - - 84,480,000.00

上海陸傢嘴城建開發有限責任

公司 7,000,000.00 7,000,000.00 - 7,000,000.00 70% 70% - - -

上海浦東陸傢嘴軟件產業發展

有限公司 10,059,397.23 10,059,397.23 - 10,059,397.23 90% 90% - - -

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 267,223,917.60 267,223,917.60 - 267,223,917.60 100% 100% - - -

天津陸津房地產開發有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00 - 400,000,000.00 100% 100% - - -

上海陸景置業有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 - 75,000,000.00 50% 50% - - -

上海陸傢嘴商宇房地產管理有

限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 50% 50% - - -

上海陸傢嘴資產管理有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 100% 100% - - -

上海東恒商務咨詢有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% - - -

上海陸傢嘴商務廣場有限公司 690,000,000.00 - 690,000,000.00 690,000,000.00 50% 50% - - -

子公司小計 1,787,720,473.78 1,096,720,473.78 691,000,000.00 1,787,720,473.78 - - 84,480,000.00

122

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

2. 長期股權投資(續)

2009年度長期股權投資變動情況

持股 表決權 本年計提 本年現

被投資單位名稱 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 比例 比例 減值準備 減值準備 金紅利

其他企業

天安保險股份有限公司 37,810,200.00 37,810,200.00 - 37,810,200.00 1.5882% 1.5882% 37,810,200.00 - -

大眾保險股份有限公司 35,112,000.00 35,112,000.00 - 35,112,000.00 2.6387% 2.6387% 22,331,119.31 22,331,119.31 -

中國光大銀行股份有限

公司 33,110,000.00 33,110,000.00 - 33,110,000.00 0.0509% 0.0509% - - 1,297,921.72

申銀萬國證券股份有限 -

公司 43,724,527.92 43,724,527.92 43,724,527.92 0.4823% 0.4823% 38,862,263.96 - 6,477,707.80

國泰君安證券股份有限 -

公司 9,077,905.23 9,077,905.23 9,077,905.23 0.1618% 0.1618% 4,538,952.62 - 2,281,242.00

國泰君安投資管理股份 -

有限公司 5,252,261.17 5,252,261.17 5,252,261.17 0.2201% 0.2201% 461,047.38 - -

天宇網絡通信集團有限

公司 - 24,000,000.00 (24,000,000.00) - - - - - -

上海陸傢嘴動拆遷有限 -

責任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 15% 15% - - -

上海光通信發展股份有 -

限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10% 10% - - 414,970.24

上海通信技術中心 -

5,588,407.50 5,588,407.50 5,588,407.50 7.5% 7.5% 2,484,674.57 - -

上海張江創業投資有限 -

公司 16,500,000.00 16,500,000.00 16,500,000.00 10% 10% - - -

其他企業小計

207,675,301.82 231,675,301.82 (24,000,000.00) 207,675,301.82 106,488,257.84 22,331,119.31 10,471,841.76

4,496,903,497.47 3,941,614,737.76 701,334,623.29 4,642,949,361.05 106,488,257.84 22,331,119.31 94,951,841.76

123

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

3. 營業收入及營業成本

營業收入列示如下：

2010年 2009年

主營業務收入 1,875,061,839.53 192,950,380.56

其他業務收入 167,892.60 8,967,547.00

合計 1,875,229,732.13 201,917,927.56

營業成本列示如下：

2010年 2009年

主營業務成本 390,266,548.81 183,393,888.25

其他業務成本 - 270,225.00

合計 390,266,548.81 183,664,113.25

按產品或業務類別列示主營業務收入、主營業務成本

主營業務收入 主營業務成本

項目 2010 年度 2009 年度 2010 年度 2009 年度

土地批租 1,542,900,000.00 - 273,063,631.11 -

房產銷售 864,280.00 190,265.60 144,740.81 320,234.76

房產租賃 328,403,134.95 192,760,114.96 110,337,611.91 183,073,653.49

其他 2,894,424.58 - 6,720,564.98 -

1,875,061,839.53 192,950,380.56 390,266,548.81 183,393,888.25

2010 年前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例

上海賽諾佩克有限公司 1,500,000,000.00 79.99%

上海二十一世紀房地產有限公司 42,900,000.00 2.29%

保時捷（中國）汽車銷售有限公司 17,974,425.00 1.37%

上海華為技術有限公司 15,405,232.00 0.96%

上海海洋水族館有限公司 12,367,603.69 0.82%

合計 1,601,996,700.44 85.43%

124

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財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

3. 營業收入及營業成本(續)

2009 年前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱 營業收入總額 占公司全部營業收入的比例

上海華為技術有限公司 41,368,626.00 20.49%

招商銀行股份有限公司信用卡中心 20,172,360.02 9.99%

上海新致軟件有限公司 10,537,388.00 5.22%

上海浦東新區海洋水族館有限公司 8,258,352.61 4.09%

上海華泛信息服務有限公司 5,244,138.00 2.60%

85,580,864.63 42.39%

4. 投資收益

項目 2010 年度 2009 年度

成本法核算的長期股權投資收益 92,948,151.72 94,951,841.76

權益法核算的長期股權投資收益 59,813,223.21 45,085,289.12

處置長期股權投資產生的投資收益 159,104,453.39 2,472,774.91

持有至到期投資期間取得的收益 138,792,557.13 27,036,528.75

持有可供出售金融資產期間取得的收益 7,861,040.56 13,095,428.05

458,519,426.01 182,641,862.59

成本法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上的投資單位，

或占利潤總額比例最高的前五傢投資單位如下：

被投資單位 2010 年 2009 年 增減變動原因

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發

展有限公司 84,480,000.00 84,480,000.00 股利分紅

申銀萬國證券股份有限公司 6,477,707.80 6,477,707.80 股利分紅

國泰君安證券股份有限公司 760,414.00 2,281,242.00 股利分紅

中國光大銀行股份有限公司 691,581.41 1,297,921.72 股利分紅/已經轉讓

上海光通信發展股份有限公司 538,448.51 414,970.24 股利分紅/已經轉讓

92,948,151.72 94,951,841.76

125

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表附註（續）

2010年12月31日

人民幣元

十一、 公司財務報表主要項目註釋(續)

4. 投資收益(續)

權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益占利潤總額 5%以上的投資單位，

或占利潤總額比例最高的前五傢投資單位如下：

被投資單位 2010 年 2009 年 增減變動原因

上海陸傢嘴展覽有限公司 23,658,146.05 40,485,367.09 年中轉為全資控股

上海中心大廈建設發展有限公司 14,609,633.57 10,638,684.39 利潤變化

上海富都世界發展有限公司 11,445,522.33 - 2010 年新轉入

上海復旦科技園股份有限公司 4,743,390.99 3,849,733.85 利潤變化

上海張楊商業建設聯合發展有限

公司 3,730,544.14 - 2010 年新轉入

58,187,237.08 54,973,785.33

於 2010 年 12 月 31 日，本公司投資收益匯回無重大限制。

5. 現金流量表補充資料

項目 2010 年度 2009 年度

1.將凈利潤調節為經營活動現金流量：

凈利潤 1,259,388,673.47 76,454,912.83

加：資產減值準備 (7,800,000.00) 22,331,119.31

固定資產折舊 169,278.09 15,815,470.99

無形資產攤銷 - -

投資性房地產折舊及攤銷 103,770,156.20 73,509,972.35

長期待攤費用攤銷 3,463,586.59 28,562,265.88

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產的損失 - (17,670.00)

固定資產報廢損失 - 19,339,739.32

公允價值變動損失 - -

財務費用 204,907,854.79 69,689,532.49

投資損失 (465,909,098.93) (184,065,458.84)

遞延所得稅資產減少 13,849,997.60 (80,965,323.53)

遞延所得稅負債增加 - -

存貨的減少 (564,783,959.58) (683,863,162.28)

經營性應收項目的減少 (1,605,694,545.72) 65,060,969.64

經營性應付項目的增加 (352,698,121.12) (219,753,570.81)

經營活動產生的現金流量凈額 (1,411,336,178.61) (797,901,202.65)

126

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司

財務報表補充資料

2010年12月31日

人民幣元

1. 非經常性損益明細表

項目 註 2010 年度 2009 年度

非流動性資產處置損益，包括已計提資產減值準備的沖

銷部分 1 164,281,135.56 -16,850,494.41

計入當期損益的政府補助 2 15,884,136.50 9,063,491.10

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於

取得投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產

生的收益 - 3,304,829.35

計入當期損益的對非金融企業收取的資金占用費 - -

同一控制下企業合並產生的子公司期初至合並日的當期

凈損益 3 31,108,930.83 45,090,334.60

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 4 4,559,784.90 -

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 4,268,444.76 8,452,260.63

小計 220,102,432.55 49,060,421.27

扣除所得稅影響 41,678,561.68 586,557.21

扣除少數股東損益影響 7,196,142.12 914,080.37

歸屬於母公司股東的非經常性損益凈額 171,227,728.75 47,559,783.69

重大非經常性損益項目註釋：

該項目主要為處置對天安保險及國泰君安證券的長期股權投資的投資收益人民幣

(1). 159,104,453.39 元。

該項目主要為收到鉆交所扶持資金人民幣 10,232,841.89 元以及崇明工業園區管委會扶

(2). 持補貼款人民幣 2,317,611.00 元。

該項目主要為歸屬於同一控制下企業合並日前的當期凈損益(已扣除原權益法下確認的

(3). 投資收益)。

(4) 該項目為收回已核銷的金源房地產壞賬準備人民幣 4,546,589.00 元。

1

2. 凈資產收益率和每股收益

2010 年

每股收益

加權平均凈資產收益率

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股

東的凈利潤 11.21% 0.6381 0.6381

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股

東的凈利潤 10.34% 0.5464 0.5464

2009 年

每股收益

加權平均凈資產收益率

基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股

東的凈利潤 12.34% 0.6299 0.6299

扣除非經常性損益後

歸屬於公司普通股股

東的凈利潤 12.73% 0.6044 0.6044

本公司無稀釋性潛在普通股。

2

關於上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年度

非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的專項說明

安永華明(2011)專字第60842066_B01號

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司：

我們接受委托，審計瞭上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司（以下簡稱“貴

公司”）的財務報表，包括 2010 年 12 月 31 日的合並及公司的資產負債表，2010

年度合並及公司的利潤表、股東權益變動表和現金流量表以及財務報表附註，於

2011 年 3 月 11 日出具瞭標準無保留意見的審計報告（報告書編號為：安永華明

(2011)審字第 60842066_B01 號。我們的審計是依據中華人民共和國財政部頒佈的《中國

註冊會計師審計準則》進行的。

現根據貴公司提供的合並報表范圍內有關公司（以下統稱為“合並范圍內各公司”）

2010 年度財務會計資料，對該年度合並范圍內各公司的非經營性資金占用以及其他關聯資

金往來情況作出如下專項說明。如實提供上述事項的全部情況並對其真實性、合法性、完整

性負責是合並范圍內各公司的責任。下列資料和數據均完全摘自合並范圍內各公司的 2010

年度財務會計資料，除瞭為出具上述年度財務報表審計報告而實施的審計程序外，我們並未

對其實施其他額外審計程序。

在本專項說明中，下列用語的含義是：

“非經營性資金占用”是指合並范圍內各公司為大股東及其附屬企業墊付的工資、福

利、保險、廣告等費用和其他支出；代大股東及其附屬企業償還債務而支付的資金；有償或

無償、直接或間接拆借給大股東及其附屬企業的資金；為大股東及其附屬企業承擔擔保責任

而形成的債權；其他在沒有商品和勞務對價情況下提供給大股東及其附屬企業使用的資金。

“大股東及其附屬企業”是指上市公司的控股股東或實際控制人及其附屬企業、前控

股股東或實際控制人及其附屬企業。“附屬企業”是指上市公司控股股東、實際控制人直接

控制的企業，但不含上市公司以及上市公司直接控制的企業。公司對非經營性資金占用計提

的減值準備或核銷的金額，未從期末占用餘額中扣除。

“其他關聯資金往來”是指合並范圍內各公司與“大股東及其附屬企業”之間的經營

性資金往來，以及合並范圍內各公司與“上市公司的子公司及其附屬企業”、“關聯自然人及

其附屬企業”和“其它關聯人及其附屬企業”之間的非經營性資金往來。除債務人主體不同

外，“非經營性資金往來”的業務內容與前述“非經營性資金占用”相同。除“ 非經營性資

金往來”以外的其他資金往來作為“經營性資金往來”。

3

一、編制基礎

本專項說明是根據中國證券監督管理委員會和國務院國有資產監督管理委員會聯合發佈的

《關於規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若幹問題的通知》（證監發[2003]56

號）第一條、上海證券交易所《關於做好上市公司 2010 年年度報告工作的通知》第九條和上海

證券交易所公司管理部《2005 年年度報告工作備忘錄第五號——對年報準則有關條文的剖析

（二）》（2006 年 4 月修訂）第一條及附件一的有關要求編制的。

在編制本專項說明的附表時，我們對其中一些問題采用瞭如下所示的處理方法：

（1） 合並范圍內各公司之間的非經營性應收、預付款項，雖然在編制貴公司的合並財務報

表時已經予以抵銷，但是在編制本專項說明時不作抵銷處理，仍然單獨列示於附表的

“上市公司的子公司及其附屬企業”部分中。

（2） 貴公司合並財務報表范圍內的非全資子公司的非經營性資金占用以及其他關聯資金

往來，按照其餘額和發生額全額列入本專項說明附表。

（3） 對於合並范圍內不同公司與同一方之間的非經營性資金占用以及其他關聯資金往來，

如果其核算科目和業務內容相同，則將其金額加總後列示於同一行中；如果核算科目

和業務內容不同，則在不同的行中分別列示。

（4） 本專項說明中所指的各類關聯方的范圍按照《上海證券交易所股票上市規則》（2008

年修訂）的有關要求確定，因此可能與已經經過我們審計的貴公司 2010 年度合並財

務報表附註“關聯方關系及其交易”部分中所列示的關聯方范圍存在差異。

二、截至 2010 年 12 月 31 日，合並范圍內各公司非經營性資金占用以及其他關聯資金往來的

有關情況

請參見本專項說明附表“上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年度非經營性資金

占用及其他關聯資金往來情況匯總表”。

三、本專項說明的使用

本專項說明僅供貴公司向上海證券交易所公司管理部報送之用。除下段另有說明之外，未經

我所書面同意，不得作任何形式的公開發表或公眾查閱，或作其他用途使用。

4

三、本專項說明的使用（續）

貴公司或者上海證券交易所公司管理部可以利用本專項說明及其附表中列示的有關資料編

制用於與貴公司 2010 年度報告一同在上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）披露的涉及

貴公司非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的信息，但安永華明會計師事務所以及簽署貴

公司 2010 年度財務報表審計報告和本專項說明的註冊會計師對由貴公司或者上海證券交易所公

司管理部實施的這一編制過程及其結果不承擔任何責任。與貴公司 2010 年度報告一同在上海證

券交易所網站上披露的涉及貴公司非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況的信息亦不應標註

任何可能導致信息使用者認為這些內容已經經過安永華明會計師事務所審計或者審閱，或以其他

任何方式對其提供保證的字樣。

附表：上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往

來情況匯總表

安永華明會計師事務所 中國註冊會計師 徐艷

中國 北京 中國註冊會計師 趙英

2011 年 3 月 11 日

5

附表

上海陸傢嘴金融貿易區開發股份有限公司 2010 年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表

單位：人民幣萬元

2010 年度往來累

其他關聯資

資金往來方名稱 往來方與上市公司 上市公司核算 2010 年期初往 計發生金額（不含 2010 年度往來資金 2010 年 度 償 還 2010 年期末往

金往來

的關聯關系 的會計科目 來資金餘額 利息） 的利息（如有） 累計發生金額 來資金餘額 往來形成原因 往來性質

上海陸傢嘴城市建設開發投資有限

大股東及其 公司 大股東的附屬企業 預付款項 - 8.98 - - 8.98 保證金 經營性往來

附屬企業 上海陸傢嘴集團公司 大股東 其他應收款 - 5.00 - - 5.00 保證金 經營性往來

上海陸傢嘴動拆遷有限公司 大股東的附屬企業 其他應收款 200.00 115.00 - - 315.00 購房啟動資金 經營性往來

小計 200.00 128.98 - - 328.98

上海陸傢嘴房地產經紀公司 其他附屬企業 應收股利 44.57 - - 44.57 - 應收股利款 非經營性占用

天津陸津房地產開發有限公司 控股子公司 委托貸款 189,118.00 40,000.00 173.50 40,000.00 189,291.50 委托貸款 非經營性占用

上海陸傢嘴金融貿易區聯合發展有

限公司 控股子公司 其他應收款 8.01 65.18 - 51.97 21.22 往來款 非經營性占用

上海陸傢嘴開發大廈有限公司 控股子公司 其他應收款 1,000.00 - - 1,000.00 - 往來款 非經營性占用

上市公司的

上海陸景置業有限公司 控股子公司 其他應收款 100.73 - - - 100.73 往來款 非經營性占用

子公司及其

附屬企業 天津陸津房地產開發有限公司 控股子公司 其他應收款 500.00 24,700.00 10,200.00 15,000.00 往來款 非經營性占用

上海易兌外幣兌換有限公司 其他附屬企業 其他應收款 700.00 - - - 700.00 往來款 非經營性占用

上海陸傢嘴浦江置業有限公司 控股子公司 其他應收款 - 135.38 - - 135.38 往來款 非經營性占用

上海陸傢嘴物業管理有限公司 控股子公司 其他應收款 - 923.42 - - 923.42 縮資退款 非經營性占用

上海陸傢嘴商宇房地產管理有限公

司 控股子公司 其他應收款 - 50.00 - - 50.00 往來款 非經營性占用

小計 191,471.31 65,873.98 173.50 51,296.54 206,222.25

總計 191,671.31 66,002.96 173.50 51,296.54 206,551.23

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